***PER*** PERFORM PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Avansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
4.500.000 1.500.000 -122.198 36.696 587.194 6.199.188 12.700.880
Transferler
0 0 0 893.390 5.305.798 -6.199.188 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 -343.373 0 0 12.824.490 12.481.117
Sermaye Arttırımı
3.000.000 -1.500.000 0 0 -1.500.000 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
7.500.000 0 -465.571 930.086 4.392.992 12.824.490 25.181.997 0 25.181.997
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
7.500.000 0 -337.912 930.086 392.992 40.440.505 48.925.671
Transferler
22.500.000 0 0 5.114.458 12.826.047 -40.440.505 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 13.871 0 0 29.306.157 29.320.028
Kar Payları
0 0 0 0 -5.000.000 0 -5.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
30.000.000 0 -324.041 6.044.544 8.219.039 29.306.157 73.245.699 0 73.245.699
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
46.647.924 15.703.038
Dönem Karı (Zararı)
29.306.157 12.824.490
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
12.750.121 1.661.808
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9 623.796 81.801
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-256.456 -278.073
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 -256.456 -278.073
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
197.463 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 12.185.318 1.858.080
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
18.796.960 3.768.959
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
15.192.517 3.843.092
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3-5 -3.623.699 -955.385
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 18.816.216 4.798.477
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5.000.000 89.208
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
3-6 5.000.000 82.660
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 0 6.548
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
249.809 101.295
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 249.809 101.295
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
11 341.496 110.273
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.471.020 -177.981
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3-6 0 3.190
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -1.471.020 -181.171
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-515.842 -196.928
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
13 -486.860 -152.910
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
13 -28.982 -44.018
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
60.853.238 18.255.257
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
19 -14.205.314 -2.552.219
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.259.185 -98.082
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8-9 -2.259.185 -98.082
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.395.170 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-395.170 0
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Çıkışları
12 -5.000.000 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
38.993.569 15.604.956
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
38.993.569 15.604.956
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 31.806.761 9.217.171
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 70.800.330 24.822.127
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 70.800.330 31.806.761
Ticari Alacaklar
6.931.686 22.124.203
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3-5 6.489.439 2.865.740
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 442.247 19.258.463
Diğer Alacaklar
0 5.000.000
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3-6 0 5.000.000
Peşin Ödenmiş Giderler
7 774.223 287.363
ARA TOPLAM
78.506.239 59.218.327
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
78.506.239 59.218.327
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
2.154.352 203.958
Taşıtlar
8 1.909.430 0
Mobilya ve Demirbaşlar
8 244.919 203.414
Özel Maliyetler
8 3 544
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.601.393 62.196
Diğer Haklar
9 1.571.424 22.329
Bilgisayar Yazılımları
9 29.969 39.867
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 170.721 158.309
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.926.466 424.463
TOPLAM VARLIKLAR
82.432.705 59.642.790
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Ticari Borçlar
408.767 158.958
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 408.767 158.958
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 548.094 206.598
Diğer Borçlar
321.415 1.792.435
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 321.415 1.792.435
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 5.841.754 7.845.870
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 491.432 28.983
ARA TOPLAM
7.611.462 10.032.844
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
7.611.462 10.032.844
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
410.481 684.275
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 410.481 684.275
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
13 1.165.063 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.575.544 684.275
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
9.187.006 10.717.119
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
73.245.699 48.925.671
Ödenmiş Sermaye
12 30.000.000 7.500.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-324.041 -337.912
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
12 -324.041 -337.912
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12 6.044.544 930.086
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
8.219.039 392.992
Net Dönem Karı veya Zararı
29.306.157 40.440.505
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
73.245.699 48.925.671
TOPLAM KAYNAKLAR
82.432.705 59.642.790
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 33.623.466 19.672.119 15.914.328 9.719.441
Satışların Maliyeti
14 -5.102.811 -2.384.632 -2.418.802 -1.295.125
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
28.520.655 17.287.487 13.495.526 8.424.316
BRÜT KAR (ZARAR)
28.520.655 17.287.487 13.495.526 8.424.316
Genel Yönetim Giderleri
16 -10.250.565 -2.408.734 -3.289.728 -316.178
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 27.643.446 149.687 7.375.498 3.421
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -3.921.245 -258.436 -1.228.650 -56.438
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
41.992.291 14.770.004 16.352.646 8.055.121
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
19 45.531 0 9.910 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
42.037.822 14.770.004 16.362.556 8.055.121
Finansman Giderleri
18 -546.347 -87.434 -254.106 -8.262
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
41.491.475 14.682.570 16.108.450 8.046.859
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-12.185.318 -1.858.080 -5.774.276 -1.000.588
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -12.201.198 -1.822.811 -5.842.250 -961.157
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 15.880 -35.269 67.974 -39.431
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
29.306.157 12.824.490 10.334.174 7.046.271
DÖNEM KARI (ZARARI)
29.306.157 12.824.490 10.334.174 7.046.271
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
29.306.157 12.824.490 10.334.174 7.046.271
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
13.871 -343.373 -3.925 -233.755
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
11 17.339 -429.216 -4.906 -283.059
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
20 -3.468 85.843 981 49.304
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
13.871 -343.373 -3.925 -233.755
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
29.320.028 12.481.117 10.330.249 6.812.516
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
29.320.028 12.481.117 10.330.249 6.812.516
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211749
BIST