***OZRDN*** ÖZERDEN AMBALAJ SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
23 21.000.000 -584.258 1.097.982 -1.230.340 10.056.104 30.339.488 30.339.488
Transferler
23 10.056.104 -10.056.104
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -26.176 20.374.285 20.348.109 20.348.109
Dönem Sonu Bakiyeler
23 21.000.000 -610.434 1.097.982 8.825.764 20.374.285 50.687.597 50.687.597
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
23 21.000.000 88.712 -706.044 1.097.982 8.825.764 26.369.843 56.676.257 56.676.257
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
23 9.750.122 9.750.122 9.750.122
Transferler
23 178.816 26.191.027 -26.369.843
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -580.382 -86.237 98.366.263 97.699.644 97.699.644
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
23 -167.726 -1.777.625 -1.945.351 -1.945.351
Dönem Sonu Bakiyeler
23 21.000.000 -167.726 -491.670 -792.281 1.276.798 42.989.288 98.366.263 162.180.672 162.180.672
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
23 36.959.447 16.422.321
Dönem Karı (Zararı)
23 98.366.263 20.374.285
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
23 -5.793.960 8.502.509
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-18 4.455.427 4.767.113
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
977.594 -248.612
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -55.178 -248.612
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 1.032.772 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-4.677.652 781.728
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 -2.594.411 781.728
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -2.102.304 0
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 19.063 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
502.572 3.118.315
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -209.621 -13
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
30 -3.618 3.130.439
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7 -239.535 0
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7 955.346 -12.111
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
7 -12.634.117 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
31 5.403.400 83.965
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
12 178.816 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-55.612.856 -12.454.473
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -7.645.465 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.347.098 -13.275.979
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -5.347.098 -13.275.979
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
518.702 -2.760.346
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 0 38.957
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 518.702 -2.799.303
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-9.645.947 -622.301
Diğer Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
12 -9.645.947 -622.301
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -29.696.760 -11.976.570
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -9.801.818 0
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
899.623 15.977.902
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 899.623 15.977.902
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
13 3.386.109 -224.475
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
454.952 427.296
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 454.952 427.296
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 1.264.846 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
36.959.447 16.422.321
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.506.097 -1.872.137
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12.377.539 55.089
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 12.377.539 55.089
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.883.636 -1.927.226
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -13.883.636 -1.923.818
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 0 -3.408
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
774.776 -13.058.620
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-1.945.351 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
23 -1.945.351 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
19.549.093 2.333.082
Kredilerden Nakit Girişleri
19 19.549.093 2.333.082
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-9.918.626 -8.774.983
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
19 -9.918.626 -8.774.983
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
17 -4.604.097 -3.486.293
Ödenen Faiz
19 -2.978.278 -3.130.439
Alınan Faiz
30 672.035 13
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
36.228.126 1.491.564
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
30 -86.237 0
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
36.141.889 1.491.564
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 15.451.022 5.388.419
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 51.592.911 6.879.983
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 51.592.911 15.451.022
Finansal Yatırımlar
8.611.007 755.921
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
8.611.007 755.921
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
6 8.611.007 755.921
Ticari Alacaklar
49.694.677 33.393.112
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 49.694.677 33.393.112
Diğer Alacaklar
203.256 721.958
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 203.256 721.958
Stoklar
9 53.002.955 24.141.300
Peşin Ödenmiş Giderler
16.521.666 6.719.848
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 16.521.666 6.719.848
Diğer Dönen Varlıklar
12 463.709 773.542
ARA TOPLAM
180.090.181 81.956.703
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
180.090.181 81.956.703
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
9.446 9.446
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 9.446 9.446
Maddi Duran Varlıklar
16 33.974.307 24.492.099
Kullanım Hakkı Varlıkları
17 15.592.100 17.227.108
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
77.838 4.988
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 77.838 4.988
Ertelenmiş Vergi Varlığı
31 1.517.937 1.260.993
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
51.171.628 42.994.634
TOPLAM VARLIKLAR
231.261.809 124.951.337
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
19 10.541.479 13.665.156
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
10.541.479 13.665.156
Banka Kredileri
19 7.550.914 11.096.665
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 2.522.366 2.337.070
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
19 468.199 231.421
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19 0 920.229
Ticari Borçlar
22.067.073 24.091.104
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 22.067.073 24.091.104
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 6.628.513 3.242.404
Diğer Borçlar
454.952 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 454.952 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 3.216.884 1.952.038
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31 8.633.552 2.973.208
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.244.610 1.225.547
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 1.244.610 1.225.547
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 222.197 152.510
ARA TOPLAM
53.009.260 48.222.196
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
53.009.260 48.222.196
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.807.309 16.774.287
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.807.309 16.774.287
Banka Kredileri
19 0 42.287
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 14.807.309 16.732.000
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.264.568 3.278.597
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
21 1.264.568 3.278.597
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
16.071.877 20.052.884
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
69.081.137 68.275.080
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
162.180.672 56.676.257
Ödenmiş Sermaye
23 21.000.000 21.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
23 -167.726 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-491.670 88.712
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-491.670 88.712
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -491.670 88.712
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-792.281 -706.044
Yabancı Para Çevrim Farkları
23 -792.281 -706.044
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
23 1.276.798 1.097.982
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
23 42.989.288 8.825.764
Net Dönem Karı veya Zararı
23 98.366.263 26.369.843
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
162.180.672 56.676.257
TOPLAM KAYNAKLAR
231.261.809 124.951.337
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 318.479.054 163.013.290 95.342.483 46.015.980
Satışların Maliyeti
25 -160.027.913 -93.365.098 -44.672.329 -28.368.730
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
158.451.141 69.648.192 50.670.154 17.647.250
BRÜT KAR (ZARAR)
158.451.141 69.648.192 50.670.154 17.647.250
Genel Yönetim Giderleri
26 -32.424.771 -14.746.082 -11.056.127 -4.653.830
Pazarlama Giderleri
26 -36.005.710 -25.622.865 -12.984.160 -9.776.684
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
26 -1.407.009 -798.017 -541.643 -352.356
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
28 31.036.261 4.181.118 21.746.498 792.836
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
28 -6.039.729 -6.326.721 -1.555.655 -988.701
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
113.610.183 26.335.625 46.279.067 2.668.515
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
29 951.951 36.333 428.163 10.954
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
28 55.178 0 221.450 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
114.617.312 26.371.958 46.928.680 2.679.469
Finansman Gelirleri
30 12.278.599 5.539.711 4.063.930 1.648.136
Finansman Giderleri
30 -5.981.604 -6.001.360 -2.525.186 -2.397.661
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
120.914.307 25.910.309 48.467.424 1.929.944
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-22.548.044 -5.536.024 -8.508.961 -160.375
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
31 -22.659.892 -5.925.295 -8.630.617 -569.071
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 111.848 389.271 121.656 408.696
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
98.366.263 20.374.285 39.958.463 1.769.569
DÖNEM KARI (ZARARI)
98.366.263 20.374.285 39.958.463 1.769.569
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
23 98.366.263 20.374.285 39.958.463 1.769.569
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
23 -580.382 -26.176 58.974 16.426
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-580.382 -26.176 58.974 16.426
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 145.096 6.544 -14.743 -4.106
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
23 -725.478 -32.720 73.717 20.532
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
23 -86.237 0 141.520 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-666.619 -26.176 200.494 16.426
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
97.699.644 20.348.109 40.158.957 1.785.995
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
23 97.699.644 20.348.109 40.158.957 1.785.995
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216554
BIST