***OYLUM*** OYLUM SINAİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27.617.600 5.431.181 15.789.803 -362.353 1.901.123 -3.714.090 5.974.460 52.637.904 52.637.904
Transferler
5.974.640
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-458.826 10.819.380 10.360.554 10.360.554
Sermaye Arttırımı
57.382.400 256.188 57.638.588 57.638.588
Sermaye Azaltımı
0
Dönem Sonu Bakiyeler
85.000.000 5.687.369 15.789.803 -821.179 1.901.123 2.260.550 10.819.380 241.844.414 241.844.414
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
85.000.000 5.687.369 122.925.684 -3.025.713 1.901.123 2.260.550 27.095.401 294.503.717 294.503.717
Diğer Düzeltmeler
-2.029.890 -2.029.890
Transferler
27.095.401
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
143.824 54.545.369 54.689.193
Dönem Sonu Bakiyeler
85.000.000 5.687.369 122.925.684 -2.881.889 1.901.123 27.326.061 54.545.369 294.503.717 294.503.717
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
35.904.797 -34.822.177
Dönem Karı (Zararı)
54.545.369 10.819.380
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
10.819.380
Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
0
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
6.444.243 2.369.042
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11,12 4.585.121 1.355.302
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.715.298 733.894
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
733.894
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
7 143.824 279.846
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
279.846
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-25.084.815 -48.010.599
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.661.385 -14.215.724
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -7.829.889 -13.087.873
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 168.504 -1.127.851
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-82.604 -15.423
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
14 -82.604 -15.423
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -3.898.449 -27.343.694
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
9 -22.243.606
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9.981.536 -599.200
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 9.981.536
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-599.200
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.017 -321.197
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8.017 -321.197
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.504.781 -561.613
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.693.105 -4.953.748
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-3.693.105 -4.953.748
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
35.904.797 -34.822.177
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-46.829.411 -21.934.320
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11,12 -10.119.524 -6.135.856
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.135.856
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-10.119.524
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-15.798.464
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-36.709.887
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
45.224.850 79.586.236
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
57.638.588
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18 57.638.588
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 78.361.633 41.133.970
Kredilerden Nakit Girişleri
78.361.633 41.133.970
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
13 -33.136.783 -19.186.322
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-33.136.783 -19.186.322
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
34.300.236 22.829.739
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
34.300.236 22.829.739
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 14.375.385 17.945.903
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
48.675.621 40.775.642
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 48.675.621 14.375.385
Finansal Yatırımlar
6 85.737.914 49.028.027
Ticari Alacaklar
95.004.551 87.343.166
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,7 58.193.417 50.363.528
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 36.811.134 36.979.638
Diğer Alacaklar
176.995 94.391
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
14 176.995 94.391
Stoklar
8 43.288.356 39.389.907
Peşin Ödenmiş Giderler
9 39.780.316 17.547.767
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
4.076.730 75.479
Diğer Dönen Varlıklar
10 12.265.738 14.479.499
ARA TOPLAM
329.006.221 222.333.621
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
329.006.221 222.333.621
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6 750.000 750.000
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 1.265.000 1.265.000
Maddi Duran Varlıklar
11 193.242.771 187.687.924
Arazi ve Arsalar
31.000.000 31.000.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
1.486.875 1.525.000
Binalar
48.760.453 49.625.000
Tesis, Makine ve Cihazlar
100.960.215 104.438.000
Taşıtlar
1.375.699 845.073
Mobilya ve Demirbaşlar
1.270.661 254.851
Yapılmakta Olan Yatırımlar
8.388.868
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 130.930 151.374
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
130.930 151.374
Peşin Ödenmiş Giderler
9 11.057
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 3.417.039 3.018.526
Diğer Duran Varlıklar
10 239 239
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
198.817.036 192.873.063
TOPLAM VARLIKLAR
527.823.257 415.206.684
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
13 119.193.974 77.355.248
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
13 16.960.728 13.016.551
Ticari Borçlar
45.234.850 35.253.314
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 45.234.850 35.253.314
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 3.185.560 2.747.048
Diğer Borçlar
57.008 48.992
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
14 57.008 48.992
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
2.179.008 925.930
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
17 2.179.008 925.930
ARA TOPLAM
186.811.128 129.347.083
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
186.811.128 129.347.083
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
13 4.422.458 2.950.623
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
17 1.251.703
Uzun Vadeli Karşılıklar
8.763.271 7.047.973
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 8.763.271 7.047.973
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 32.070.980 34.016.591
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
46.508.412 44.015.187
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
233.319.540 173.362.270
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
294.503.717 241.844.414
Ödenmiş Sermaye
19 85.000.000 85.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
5.687.369 5.687.369
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
121.944.918 121.801.094
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
121.944.918 121.801.094
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
19 122.925.684 122.925.684
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18,19 -2.881.889 -3.025.713
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.901.123 1.901.123
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 27.326.061 2.260.550
Net Dönem Karı veya Zararı
54.545.369 27.095.401
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
294.503.717 241.844.414
TOPLAM KAYNAKLAR
527.823.257 415.206.684
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 206.332.714 118.142.263 100.340.993 53.409.485
Satışların Maliyeti
20 -148.538.120 -101.516.169 -71.719.522 -46.800.985
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
57.794.594 16.626.094 28.621.471 6.608.500
BRÜT KAR (ZARAR)
57.794.594 16.626.094 28.621.471 6.608.500
Genel Yönetim Giderleri
21 -6.581.297 -2.302.812 -3.719.688 -1.323.682
Pazarlama Giderleri
21 -7.949.155 -5.607.660 -4.100.792 -2.459.043
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 11.861.295 8.346.109 7.909.549 5.506.954
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -5.063.245 -3.876.415 -3.137.594 -1.933.971
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
50.062.192 13.185.316 25.572.946 6.398.758
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 10.313.423 271.658 6.646.039 233.113
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
60.375.615 13.456.974 32.218.985 6.631.871
Finansman Giderleri
25 -8.210.327 -4.131.413 -4.627.116 -2.042.074
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
52.165.288 9.325.561 27.591.869 4.589.797
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
2.380.080 1.493.819 9.474 1.377.231
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 2.380.080 1.493.819 9.474 1.377.231
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
54.545.368 10.819.380 27.601.343 5.967.028
DÖNEM KARI (ZARARI)
54.545.368 10.819.380 27.601.343 5.967.028
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
54.545.368 10.819.380 27.601.343 5.967.028
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
143.823 -458.826 -822.632 88.046
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
179.779 -595.878 -1.028.290 114.345
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-35.956 137.052 205.658 -26.299
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -35.956 137.052 205.658 -26.299
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
143.823 -458.826 -822.632 88.046
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
54.689.191 10.360.554 26.778.711 6.055.074
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
54.689.191 10.360.554 26.778.711 6.055.074
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1183181
BIST