***KIMMR*** ERSAN ALIŞVERİŞ HİZMETLERİ VE GIDA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
28 3.448.888.135 1.660.462.811 1.295.388.391 641.335.561
Satışların Maliyeti
28 -2.617.754.731 -1.254.203.202 -987.954.125 -482.589.824
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
831.133.404 406.259.609 307.434.266 158.745.737
BRÜT KAR (ZARAR)
831.133.404 406.259.609 307.434.266 158.745.737
Genel Yönetim Giderleri
29-30 -62.058.717 -35.467.064 -23.797.812 -12.955.387
Pazarlama Giderleri
29-30 -524.532.928 -286.272.898 -216.580.804 -117.832.822
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 131.347.905 19.143.384 20.295.455 3.886.049
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -242.323.441 -86.293.908 -75.639.326 -28.349.536
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
133.566.223 17.369.123 11.711.779 3.494.041
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 23.192.228 1.806.383 9.816.849 1.112.434
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
32 0 0 69.184 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
156.758.451 19.175.506 21.597.812 4.606.475
Finansman Gelirleri
34 50.613.068 30.684.297 19.743.282 11.085.966
Finansman Giderleri
33 -89.015.398 -27.487.932 -31.549.539 -10.634.763
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
118.356.121 22.371.871 9.791.555 5.057.678
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-37.352.796 -3.558.370 -4.787.521 -425.836
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
36 -22.877.497 -11.718.544 -12.474.249 -3.453.073
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
36 -14.475.299 8.160.174 7.686.728 3.027.237
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
37 81.003.325 18.813.501 5.004.034 4.631.842
DÖNEM KARI (ZARARI)
37 81.003.325 18.813.501 5.004.034 4.631.842
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
37 81.003.325 18.813.501 5.004.034 4.631.842
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 37 0,33800000 0,07800000 0,02100000 0,01900000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
212.375.603 72.705.785
Dönem Karı (Zararı)
37 81.003.325 18.813.501
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
60.906.359 28.537.440
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18-19 23.854.434 20.990.429
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
46.391.789 33.531.583
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 21.831.761 7.566.435
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
31 -36.122.277 -188.278
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
60.682.305 26.153.426
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-46.172.639 -28.868.772
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
22 -50.613.068 -30.684.297
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
33 4.440.429 1.815.525
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
36 37.352.796 3.558.370
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
32 -520.021 -674.170
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
108.227.985 41.658.450
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10 -59.351.193 -15.480.181
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -23.188.522 -2.486.807
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
13 -125.144.988 -126.176.901
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
24 -61.129.202 -12.371.257
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10 316.762.010 187.719.505
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
22 32.673.982 10.635.231
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11 565.947 23.796.657
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
24 6.753.101 924.447
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
20.286.850 -24.902.244
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
26 12.998.140 -16.966.919
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
21-26 7.288.710 -7.935.325
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
250.137.669 89.009.391
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
22 -20.182.829 -4.470.304
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
36 -17.579.237 -11.833.302
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-143.550.078 -106.229.184
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.404.573 815.952
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.404.573 815.952
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-116.975.493 -87.415.314
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17-18 -115.576.779 -81.449.850
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
19 -1.398.714 -5.965.464
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Çıkışları
7 -27.979.158 -19.629.822
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
136.462.348 42.478.177
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-7.384.843
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.384.843
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 97.674.552 13.609.405
Ödenen Faiz
33 -4.440.429 -1.815.525
Alınan Faiz
22 50.613.068 30.684.297
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
205.287.873 8.954.778
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
205.287.873 8.954.778
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 264.258.661 250.334.732
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 469.546.534 259.289.510
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 469.546.534 264.258.661
Finansal Yatırımlar
7 56.720.197 28.741.039
Ticari Alacaklar
10 134.442.099 75.090.906
Diğer Alacaklar
27.407.126 6.375.904
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
11-38 5.429.147 2.616.690
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 21.977.979 3.759.214
Stoklar
13 541.209.452 416.064.464
Peşin Ödenmiş Giderler
46.230.676 51.203.680
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24-38 4.917.007 373.966
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24 41.313.669 50.829.714
Diğer Dönen Varlıklar
26 7.441.467 20.439.607
ARA TOPLAM
1.282.997.551 862.174.261
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.282.997.551 862.174.261
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
11 2.777.446 620.146
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
17 121.760.224 121.760.224
Maddi Duran Varlıklar
18 451.215.527 358.284.133
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 481.654.999 148.717.261
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19 6.286.921 6.981.808
Peşin Ödenmiş Giderler
24 75.819.697 9.717.491
Ertelenmiş Vergi Varlığı
36 37.846.794 28.427.982
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.177.361.608 674.509.045
TOPLAM VARLIKLAR
2.460.359.159 1.536.683.306
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 92.071.159 64.910.024
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 92.071.159 64.910.024
Banka Kredileri
8 92.071.159 64.910.024
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
97.440.824 42.095.270
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
97.440.824 42.095.270
Banka Kredileri
8 18.996.217 6.727.787
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 78.444.607 35.367.483
Ticari Borçlar
792.213.517 475.451.507
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
10-38 1.381.128 5.949.812
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10 790.832.389 469.501.695
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22 59.108.120 26.434.138
Diğer Borçlar
943.230 422.283
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11-38 295.514 287.456
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 647.716 134.827
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7.195.162 442.061
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24 7.195.162 442.061
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
36 11.558.590 6.260.330
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.958.793 4.599.234
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22 4.958.793 4.599.234
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15.938.829 4.067.103
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
26 15.938.829 4.067.103
ARA TOPLAM
1.081.428.224 624.681.950
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.081.428.224 624.681.950
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
570.697.695 161.909.789
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
570.697.695 161.909.789
Banka Kredileri
8 55.762.112 5.395.137
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 514.935.583 156.514.652
Diğer Borçlar
76.755 31.755
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 76.755 31.755
Uzun Vadeli Karşılıklar
26.590.548 64.107.021
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
22 21.708.434 16.228.106
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
21 4.882.114 47.878.915
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
36 60.961.803 32.549.977
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
26 2.291.508 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
660.618.309 258.598.542
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.742.046.533 883.280.492
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
718.312.626 653.402.814
Ödenmiş Sermaye
27 240.000.000 240.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
27 -7.384.843 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
27 162.500.000 162.500.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
191.352.959 200.061.629
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
191.352.959 200.061.629
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
27 198.916.689 204.600.023
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -7.563.730 -4.538.394
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27 6.996.207 3.162.858
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 43.844.978 -5.127.586
Net Dönem Karı veya Zararı
37 81.003.325 52.805.913
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
718.312.626 653.402.814
TOPLAM KAYNAKLAR
2.460.359.159 1.536.683.306
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
240.000.000 0 162.500.000 37.026.603 -2.181.159 1.868.828 -24.245.376 20.411.820 435.380.716 435.380.716
Transferler
27 1.294.030 19.117.790 -20.411.820
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
37 -2.377.939 18.813.501 16.435.562 16.435.562
Dönem Sonu Bakiyeler
240.000.000 0 162.500.000 37.026.603 -4.559.098 3.162.858 -5.127.586 18.813.501 451.816.278 451.816.278
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
240.000.000 0 162.500.000 204.600.023 -4.538.394 3.162.858 -5.127.586 52.805.913 653.402.814 653.402.814
Transferler
27 3.833.349 48.972.564 -52.805.913
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
37 -5.683.334 -3.025.336 81.003.325 72.294.655 72.294.655
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
27 -7.384.843 -7.384.843 -7.384.843
Dönem Sonu Bakiyeler
240.000.000 -7.384.843 162.500.000 198.916.689 -7.563.730 6.996.207 43.844.978 81.003.325 718.312.626 718.312.626
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
37 81.003.325 18.813.501 5.004.034 4.631.842
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-8.708.670 -2.377.939 -1.281.513 -631.669
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22-27 -4.190.955 -3.088.232 -1.708.685 -820.349
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-4.517.715 710.293 427.172 188.680
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27-36 -4.517.715 710.293 427.172 188.680
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-8.708.670 -2.377.939 -1.281.513 -631.669
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
72.294.655 16.435.562 3.722.521 4.000.173
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
72.294.655 16.435.562 3.722.521 4.000.173
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211950
BIST