***KERVN*** KERVANSARAY YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 -37.076.027 10.922.400 -514.273.301 -4.574.410 561.825.948 4.172.119 15.000.000 -910.729.592 -62.867.315 -271.212.648 -100.606.671 -371.819.319
Transferler
-65.600.642 62.867.315 -2.733.327 0 -2.733.327
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-634.257 -634.257 0 -634.257
Dönem Karı (Zararı)
-575.303.935 -575.303.935 -61.745.166 -637.049.101
Dönem Sonu Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 -37.076.027 10.922.400 -514.273.301 -5.208.667 561.825.948 4.172.119 15.000.000 -976.330.234 -575.303.935 -849.884.167 -162.351.837 -1.012.236.004
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 7.870.620 10.922.400 -514.273.301 -5.053.646 487.848.079 4.172.119 15.000.000 -951.373.432 178.979.057 -99.520.574 -157.632.984 -257.153.558
Transferler
11.802 178.967.255 -178.979.057
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-315.480 -315.480 0 -315.480
Dönem Karı (Zararı)
-1.018.751.790 -1.018.751.790 -12.848.310 -1.031.600.100
Dönem Sonu Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 7.870.620 10.922.400 -514.273.301 -5.369.126 487.848.079 4.183.921 15.000.000 -772.406.177 -1.018.751.790 -1.118.587.844 -170.481.294 -1.289.069.138
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-949.323.288 -377.625.448
Dönem Karı (Zararı)
-1.031.600.100 -637.049.101
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-1.031.600.100 -637.049.101
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-26.139.716 43.204.993
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
36.133.331 24.218.873
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
59.817.159 16.606.273
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-520.805 265.824
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
60.337.964 16.340.449
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-122.090.206 2.379.847
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
108.351.233 216.081.265
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
0 8.837.839
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4.034.665 9.956.535
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4.034.665 9.956.535
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
46.126 37.990.471
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
46.126 17.798.668
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 20.191.803
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
58.158 0
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-31.755.008 39.829.842
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
112.165.586 126.296.325
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
112.165.586 126.296.325
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.177.152 -619.141
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
22.967.869 3.307.235
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
17.740.240 -10.025.414
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.227.629 13.332.649
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-4.760.904 -3.321.134
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.417.589 -6.196.707
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
4.417.589 -6.196.707
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-949.388.583 -377.762.843
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
65.295 137.395
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-50.019.821 -47.669.884
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 235.120.003
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 235.120.003
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.571.390 -11.844
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.571.390 -11.844
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-47.448.431 -282.778.043
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.000.205.684 424.692.512
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
997.949.774 428.048.252
Kredilerden Nakit Girişleri
997.949.774 428.048.252
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
2.255.910 -3.355.740
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
862.575 -602.820
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
862.575 -602.820
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3.339.280 4.433.339
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4.201.855 3.830.519
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4.201.855 3.339.280
Ticari Alacaklar
215.768 4.250.433
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,6 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 215.768 4.250.433
Diğer Alacaklar
6.164.796 6.210.922
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4,7 565.404 611.530
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 5.599.392 5.599.392
Stoklar
0 58.158
Peşin Ödenmiş Giderler
6.714.121 4.622.245
Diğer Dönen Varlıklar
91.526 4.509.115
ARA TOPLAM
17.388.066 22.990.153
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
17.388.066 22.990.153
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
115.181.812 115.181.812
Diğer Alacaklar
55.295 55.295
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 55.295 55.295
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
8 2.499.252.781 2.485.252.500
Maddi Duran Varlıklar
9 232.615 346.406
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
113.714.380 116.285.770
Peşin Ödenmiş Giderler
32.205.908 2.542.776
Ertelenmiş Vergi Varlığı
14 80.832.097 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.841.474.888 2.719.664.559
TOPLAM VARLIKLAR
2.858.862.954 2.742.654.712
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 3.292.609.358 2.316.045.530
Ticari Borçlar
445.063.241 332.897.655
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,6 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 445.063.241 332.897.655
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
4.115.570 2.938.418
Diğer Borçlar
145.765.818 118.382.745
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4,7 77.031.537 59.291.297
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 68.734.281 59.091.448
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
94.274.895 99.035.799
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 78.968
Kısa Vadeli Karşılıklar
90.208.609 29.805.350
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
164.625 99.330
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
90.043.984 29.706.020
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
79.703 79.703
ARA TOPLAM
4.072.117.194 2.899.264.168
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.072.117.194 2.899.264.168
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 74.945.465 53.559.519
Diğer Borçlar
7 643.577 5.058.781
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 643.577 5.058.781
Uzun Vadeli Karşılıklar
225.856 746.661
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
225.856 746.661
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 0 41.179.141
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
75.814.898 100.544.102
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.147.932.092 2.999.808.270
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
-1.118.587.844 -99.520.574
Ödenmiş Sermaye
11 588.505.080 588.505.080
Sermaye Düzeltme Farkları
11 77.882.450 77.882.450
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
7.870.620 7.870.620
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
11 10.922.400 10.922.400
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-514.273.301 -514.273.301
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
482.478.953 482.794.433
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
11 482.478.953 482.794.433
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.369.126 -5.053.646
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
11 487.848.079 487.848.079
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11 4.183.921 4.172.119
Diğer Yedekler
15.000.000 15.000.000
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-772.406.177 -951.373.432
Net Dönem Karı veya Zararı
-1.018.751.790 178.979.057
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-170.481.294 -157.632.984
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
-1.289.069.138 -257.153.558
TOPLAM KAYNAKLAR
2.858.862.954 2.742.654.712
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 230.823 0 68.765.956 24.893.888
Satışların Maliyeti
12 -219.832 0 -15.247.650 -4.307.910
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
10.991 0 53.518.306 20.585.978
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0 0 0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
0 0 0 0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0 0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
10.991 0 53.518.306 20.585.978
Genel Yönetim Giderleri
-13.513.738 -6.204.596 -13.144.059 -3.636.889
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
46.689.285 20.530.414 27.137.831 4.553.644
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-201.963.978 30.513.055 -114.258.875 -2.248.058
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-168.777.440 44.838.873 -46.746.797 19.254.675
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
95.122.523 38.172.056 0 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-44.427.119 -14.890.956 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-118.082.036 68.119.973 -46.746.797 19.254.675
Finansman Gelirleri
0 0 0 0
Finansman Giderleri
13 -1.035.450.432 -165.377.511 -590.302.304 -99.524.766
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-1.153.532.468 -97.257.538 -637.049.101 -80.270.091
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
121.932.368 7.685.564 0 0
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
0 39.127 0 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
121.932.368 7.646.437 0 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.031.600.100 -89.571.974 -637.049.101 -80.270.091
DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.031.600.100 -89.571.974 -637.049.101 -80.270.091
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-12.848.310 -4.127.822 -61.745.166 -3.768.378
Ana Ortaklık Payları
-1.018.751.790 -85.444.152 -575.303.935 -76.501.713
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) -0,17310000 -0,01450000 -0,97760000 -0,13000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-315.480 -136.281 -634.257 -403.481
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-394.350 -170.351 -634.257 -403.481
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
78.870 34.070 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0 0 0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
0 0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-315.480 -136.281 -634.257 -403.481
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.031.915.580 -89.708.255 -637.683.358 -80.673.572
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-12.848.310 -4.127.822 -61.745.166 -3.768.378
Ana Ortaklık Payları
-1.019.067.270 -85.580.433 -575.938.192 -76.905.194
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216657
BIST