***ISSEN*** İŞBİR SENTETİK DOKUMA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 191.476.306 -5.192.732 -16.730.662 11.445.095 26.289.806 133.679.404 682.206.460 -167.375 682.039.085
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 133.679.404 -133.679.404 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 5.993.631 -20.140.236 0 -14.146.605 0 -14.146.605
Kar Payları
0 0 0 0 514.799 -6.328.268 0 0 277.215.319 271.401.850 -81.764 271.320.086
Dönem Sonu Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 191.476.306 -4.677.933 -23.058.930 17.438.726 139.828.974 277.215.319 939.461.705 -249.139 939.212.566
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
141.465.994 3.613.416 196.159.833 753.280.308 -11.786.353 -23.175.206 17.438.729 139.828.976 308.387.888 1.525.213.585 -205.948 1.525.007.637
Transferler
0 0 0 300.064 0 0 12.334.227 295.753.597 -308.387.888 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -16.206.601 -4.207.941 0 0 222.065.299 201.650.757 113.438 201.764.195
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 222.065.299 222.065.299 113.438 222.178.737
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -16.206.601 -4.207.941 0 0 0 -20.414.542 0 -20.414.542
Sermaye Arttırımı
282.931.988 -3.613.416 -142.865.562 0 0 0 0 -136.453.010 0 0 0 0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -25.463.878 0 -25.463.878 0 -25.463.878
Dönem Sonu Bakiyeler
424.397.982 0 53.294.271 753.580.372 -27.992.954 -27.383.147 29.772.956 273.665.685 222.065.299 1.701.400.464 -92.510 1.701.307.954
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
72.875.139 -143.240.813
Dönem Karı (Zararı)
222.178.737 277.133.555
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
222.178.737 277.133.555
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
126.500.020 71.150.887
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11,12 15.727.958 13.485.889
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.028.021 828.264
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.454.079 538.286
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-426.058 289.978
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.959.981 -1.234.590
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 1.844.590 1.338.887
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 1.115.391 -2.573.477
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
65.755.036 70.499
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
20,22 -55.737.399 -35.793.536
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 121.492.435 35.864.035
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.589.606 -618.557
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
7 2.589.606 -618.557
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 38.439.418 58.619.382
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-252.321.800 -442.488.345
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-113.312.335 -158.981.711
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-113.312.335 -158.981.711
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.838.591 -12.844.197
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-149.109.679 -208.142.587
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-25.681.031 -56.912.166
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
26.292.542 17.512.269
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.513.096 1.257.442
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
12.814.198 -24.377.395
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
9.887.608 -21.736.601
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
2.926.590 -2.640.794
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
96.356.957 -94.203.903
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -23.481.818 -352.024
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 0 -48.684.886
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-70.168.028 -55.016.471
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.235.409 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-72.403.437 -55.016.471
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-240.844.054 159.232.509
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
533.796.236 825.352.405
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-683.297.189 -667.541.837
Ödenen Temettüler
-25.163.814 -14.146.603
Ödenen Faiz
-119.938.775 -30.700.355
Alınan Faiz
49.334.527 35.793.536
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
4.424.961 10.475.363
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-238.136.943 -39.024.775
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
185.501.515 99.798.803
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-52.635.428 60.774.028
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 296.334.497 274.480.692
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 243.699.069 335.254.720
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 243.699.069 296.334.497
Finansal Yatırımlar
3.2 162.387.757 155.984.895
Ticari Alacaklar
603.434.356 489.126.502
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5,24 6.906.494 11.318.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 596.527.862 477.808.314
Diğer Alacaklar
23.852.596 14.680.698
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 23.852.596 14.680.698
Türev Araçlar
7 671.759 3.261.365
Stoklar
8 622.891.459 473.355.713
Peşin Ödenmiş Giderler
9 76.810.165 51.129.134
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 383.425 5.203.691
Diğer Dönen Varlıklar
13 44.924.243 54.130.952
ARA TOPLAM
1.779.054.829 1.543.207.447
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.779.054.829 1.543.207.447
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
10 1.158.495.826 1.104.137.949
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 36.589.160 36.921.593
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
44.614.593 29.448.405
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 44.614.593 29.448.405
Diğer Duran Varlıklar
13 2.151.274 1.484.581
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.241.850.853 1.171.992.528
TOPLAM VARLIKLAR
3.020.905.682 2.715.199.975
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
397.378.652 482.470.767
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
397.378.652 482.470.767
Banka Kredileri
4 382.610.008 468.203.521
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 14.768.644 14.267.246
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
338.094.027 161.740.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
338.094.027 161.740.284
Banka Kredileri
4 338.094.027 161.740.284
Ticari Borçlar
130.295.491 103.911.359
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5,24 507.233 519.727
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 129.788.258 103.391.632
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 20.722.271 14.153.937
Diğer Borçlar
4.351.275 4.477.151
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
24 221.754 160.901
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 4.129.521 4.316.250
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
9 5.322.907 4.510.517
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 25.428.486 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.725.322 1.609.931
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 2.725.322 1.609.931
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 9.527.421 6.600.831
ARA TOPLAM
933.845.852 779.474.777
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
933.845.852 779.474.777
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
258.180.138 294.481.697
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
258.180.138 294.481.697
Banka Kredileri
4 234.939.410 266.752.959
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 23.240.728 27.728.738
Uzun Vadeli Karşılıklar
14 25.645.818 22.873.916
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 101.925.920 93.361.948
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
385.751.876 410.717.561
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.319.597.728 1.190.192.338
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.701.400.464 1.525.213.585
Ödenmiş Sermaye
17 424.397.982 141.465.994
Sermaye Düzeltme Farkları
17 0 3.613.416
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
17 53.294.271 196.159.833
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
698.204.271 718.318.749
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
725.587.418 741.493.955
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
753.580.372 753.280.308
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-27.992.954 -11.786.353
Yabancı Para Çevrim Farkları
-27.383.147 -23.175.206
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17 29.772.956 17.438.729
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
273.665.685 139.828.976
Net Dönem Karı veya Zararı
222.065.299 308.387.888
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-92.510 -205.948
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.701.307.954 1.525.007.637
TOPLAM KAYNAKLAR
3.020.905.682 2.715.199.975
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
18 1.633.487.526 1.466.298.753 880.656.368 513.254.210
Satışların Maliyeti
18 -1.241.504.012 -1.081.599.674 -656.483.418 -402.003.582
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
391.983.514 384.699.079 224.172.950 111.250.628
BRÜT KAR (ZARAR)
391.983.514 384.699.079 224.172.950 111.250.628
Genel Yönetim Giderleri
19 -100.227.031 -48.977.964 -36.908.182 -19.972.022
Pazarlama Giderleri
19 -28.405.170 -17.586.400 -18.023.279 -6.743.831
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
19 0 -168.908 0 -121.739
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 255.617.812 263.954.550 93.935.869 161.911.998
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -75.587.793 -94.982.272 -14.585.321 -19.250.859
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
443.381.332 486.938.085 248.592.037 227.074.175
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 72.698.038 0 15.805.402 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
516.079.370 486.938.085 264.397.439 227.074.175
Finansman Gelirleri
22 140.452.300 198.668.433 9.858.425 63.084.094
Finansman Giderleri
22 -395.913.515 -349.853.581 -125.462.073 -192.266.158
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
260.618.155 335.752.937 148.793.791 97.892.111
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-38.439.418 -58.619.382 -19.082.572 -12.169.317
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -25.823.791 -53.438.227 -25.536.463 -12.170.869
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -12.615.627 -5.181.155 6.453.891 1.552
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
222.178.737 277.133.555 129.711.219 85.722.794
DÖNEM KARI (ZARARI)
222.178.737 277.133.555 129.711.219 85.722.794
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
113.438 -81.764 43.910 -32.229
Ana Ortaklık Payları
222.065.299 277.215.319 129.667.309 85.755.023
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-16.206.601 514.799 2.563.403 1.503.605
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -20.258.251 643.499 3.204.254 1.927.663
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
4.051.650 -128.700 -640.851 -424.058
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
4.051.650 -128.700 -640.851 -424.058
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-4.207.941 -6.328.268 -4.399.401 -779.449
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.207.941 -6.328.268 -4.399.401 -779.449
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-20.414.542 -5.813.469 -1.835.998 724.156
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
201.764.195 271.320.086 127.875.221 86.446.950
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
113.438 -81.764 43.910 -32.229
Ana Ortaklık Payları
201.650.757 271.401.850 127.831.311 86.479.179
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215265
BIST