***ISMEN******IYM*** İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
355.000 247 -6.874 51.383 37.585 181.812 192.754 779.107 1.170.904 2.761.918 310.197 3.072.115
Transferler
42.863 110.417 1.017.624 -1.170.904
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
509 37.060 10.524 2.031.193 2.079.286 147.523 2.226.809
Kar Payları
-400.000 -400.000 -40.236 -440.236
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
48 -278 240 10 4.580 4.590
Dönem Sonu Bakiyeler
355.000 247 -6.365 88.491 48.109 224.397 303.171 1.396.971 2.031.193 4.441.214 422.064 4.863.278
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
355.000 247 -18.883 145.251 59.353 224.397 303.171 1.396.868 4.331.632 6.797.036 470.651 7.267.687
Transferler
1.145.000 100.714 101.091 2.984.827 -4.331.632
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.361 159.577 72.065 7.164.498 7.394.779 241.028 7.635.807
Kar Payları
-755.000 -755.000 -63.531 -818.531
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
478 3.033 1.070 -301 2.176 6.456 7.121 13.577
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000 725 -17.211 305.898 131.418 324.810 404.262 3.628.871 7.164.498 13.443.271 655.269 14.098.540
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
8.160.110 -2.939.615
Dönem Karı (Zararı)
7.416.526 2.186.925
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-427.494 806.104
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
79.853 44.093
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-1.160.242 28.353
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-989.009 221.456
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-2.250.788 -665.234
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.261.779 886.690
Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
-3.567 -6.469
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-207.106 -27.507
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
10 -22.647 -36.422
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.024.315 590.164
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.859
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-149.091 -5.705
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
2.329.619 -5.483.951
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
2.610.685 -5.885.998
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.248.056 -1.653.979
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-68.136 1.485
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-250.816 -38.268
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.225.367 788.028
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
111.850 7.800
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 1.948.725 1.296.981
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.948.725 1.296.981
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
9.318.651 -2.490.922
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
17.920 5.328
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.176.461 -454.021
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-86.132 78.781
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
153 4.915
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
153 2.120
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.795
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-106.482 -41.956
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-94.676 -32.455
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.806 -9.501
Alınan Temettüler
3.567 6.469
Alınan Faiz
14.166 109.353
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
2.464
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-329.746 1.934.959
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
674.270.769 78.988.166
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
-1.278.483 4.663.367
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
675.549.252 74.324.799
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-671.988.586 -75.724.610
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-1.182.786
Faktoring İşlemlerinden Nakit Çıkışları
-670.805.800 -75.724.610
Ödenen Temettüler
-818.531 -440.236
Ödenen Faiz
-1.362.704 -798.372
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-430.694 -89.989
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
7.744.232 -925.875
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
72.066 10.524
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
7.816.298 -915.351
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 746.224 1.554.573
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 8.562.522 639.222
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 8.687.773 745.695
Finansal Yatırımlar
12.577.263 14.668.975
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
12.577.263 14.668.975
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
7 12.577.263 14.668.975
Ticari Alacaklar
21.672.848 18.424.792
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 152.091 81.264
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
21.520.757 18.343.528
Diğer Alacaklar
1.328.111 1.244.779
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5 2.652 574
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.325.459 1.244.205
Türev Araçlar
99.003 52.051
Stoklar
383.822 133.006
Peşin Ödenmiş Giderler
95.016 47.181
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
16.910 5.271
Diğer Dönen Varlıklar
84.651 31.690
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
84.651 31.690
ARA TOPLAM
44.945.397 35.353.440
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
2.276 3.305
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
44.947.673 35.356.745
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
7 368.664 179.867
Diğer Alacaklar
480 5.162
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
480 5.162
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
10 74.673 52.026
Maddi Duran Varlıklar
12 138.490 66.224
Kullanım Hakkı Varlıkları
97.190 74.357
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
65.792 62.382
Şerefiye
11 38.594 38.594
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 27.198 23.788
Peşin Ödenmiş Giderler
4.486 5.513
Ertelenmiş Vergi Varlığı
2.703 7.326
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
752.478 452.857
TOPLAM VARLIKLAR
45.700.151 35.809.602
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 12.589.756 10.311.971
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 24.868 25.795
Ticari Borçlar
16.594.797 15.369.430
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
57.773 31.857
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
16.537.024 15.337.573
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
36.752 10.532
Diğer Borçlar
152.717 74.266
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
10.998 7.282
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
141.719 66.984
Türev Araçlar
443.133 974.752
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
1.019.032 164.920
Kısa Vadeli Karşılıklar
223.346 1.153.533
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
175.459 105.615
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 47.887 1.047.918
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
103.816 62.408
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
103.816 62.408
ARA TOPLAM
31.188.217 28.147.607
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
31.188.217 28.147.607
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 84.198 78.873
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
19.237 30.158
Banka Kredileri
5 10.673 9.974
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8.564 20.184
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
64.961 48.715
Banka Kredileri
3.679 9.988
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
61.282 38.727
Diğer Borçlar
2.447 2.313
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.447 2.313
Uzun Vadeli Karşılıklar
37.947 34.817
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
37.947 34.817
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
194.037 204.918
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
94.765 73.387
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
94.765 73.387
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
413.394 394.308
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
31.601.611 28.541.915
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
13.443.271 6.797.036
Ödenmiş Sermaye
16 1.500.000 355.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
725 247
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-17.211 -18.883
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-17.211 -18.883
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-17.211 -18.883
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
437.316 204.604
Yabancı Para Çevrim Farkları
131.418 59.353
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
16 305.898 145.251
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 324.810 224.397
Diğer Yedekler
16 404.262 303.171
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
16 3.628.871 1.396.868
Net Dönem Karı veya Zararı
7.164.498 4.331.632
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
16 655.269 470.651
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
14.098.540 7.267.687
TOPLAM KAYNAKLAR
45.700.151 35.809.602
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
28 250.871.464 148.545.224 101.851.466 54.629.214
Satışların Maliyeti
28 -240.716.847 -144.973.345 -98.101.869 -53.271.724
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
10.154.617 3.571.879 3.749.597 1.357.490
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0
BRÜT KAR (ZARAR)
10.154.617 3.571.879 3.749.597 1.357.490
Genel Yönetim Giderleri
-1.592.645 -693.936 -708.786 -290.832
Pazarlama Giderleri
-482.758 -225.892 -207.831 -87.949
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-4.258 -2.393 -1.532 -804
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
1.128.358 58.494 1.038.221 38.674
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-160.844 -59.071 -68.422 -7.797
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
9.042.470 2.649.081 3.801.247 1.008.782
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
10 22.648 36.422 32.102 27.163
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
9.065.118 2.685.503 3.833.349 1.035.945
Finansman Gelirleri
511.082 179.597 358.737 70.591
Finansman Giderleri
-135.359 -88.011 -76.106 -29.593
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
9.440.841 2.777.089 4.115.980 1.076.943
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.024.315 -590.164 -1.086.432 -222.003
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-2.031.773 -551.394 -1.035.199 -114.691
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
7.458 -38.770 -51.233 -107.312
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
7.416.526 2.186.925 3.029.548 854.940
DÖNEM KARI (ZARARI)
7.416.526 2.186.925 3.029.548 854.940
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
252.028 155.732 117.395 89.130
Ana Ortaklık Payları
7.164.498 2.031.193 2.912.153 765.810
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
34 169.966 41.255 172.316 -107.331
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.800 1.519 -1.544 75
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
186.624 42.710 187.206 -112.481
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
35 -12.858 -2.974 -13.346 5.075
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-12.858 -2.974 -13.346 5.075
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
34 49.315 -1.371 -1.151 -2.222
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
49.315 -1.371 -1.151 -2.222
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
49.315 -1.371 -1.151 -2.222
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
219.281 39.884 171.165 -109.553
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
7.635.807 2.226.809 3.200.713 745.387
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
241.028 147.523 125.541 78.978
Ana Ortaklık Payları
7.394.779 2.079.286 3.075.172 666.409
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1212665
BIST