***IAZ******INVAZ*** INVEST AZ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
28 3.153.745.359 4.218.127.791 1.773.064.870 1.692.064.685
Satışların Maliyeti
28 -2.956.814.481 -4.179.164.147 -1.650.402.936 -1.672.989.658
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
196.930.878 38.963.644 122.661.934 19.075.027
BRÜT KAR (ZARAR)
196.930.878 38.963.644 122.661.934 19.075.027
Genel Yönetim Giderleri
29,30 -58.572.390 -21.997.887 -24.400.986 -9.605.462
Pazarlama Giderleri
29,30 -12.201.642 -4.592.827 -7.218.278 -2.391.525
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 166.611.623 24.103.271 25.570.777 10.043.990
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -192.231.093 -253.659.982 -80.872.148 -252.922.274
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
100.537.376 -217.183.781 35.741.299 -235.800.244
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 -60.309 -28.823 -35.284 -30.573
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
100.477.067 -217.212.604 35.706.015 -235.830.817
Finansman Gelirleri
33 12.850.996 4.125.532 7.596.987 1.893.518
Finansman Giderleri
33 -99.766.406 -25.602.505 -48.196.580 -12.701.884
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
13.561.657 -238.689.577 -4.893.578 -246.639.183
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.903.978 46.985.522 1.496.077 48.981.154
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
35 -4.629.200 -3.979.450 1.144.891 -1.805.599
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
35 725.222 50.964.972 351.186 50.786.753
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
9.657.679 -191.704.055 -3.397.501 -197.658.029
DÖNEM KARI (ZARARI)
9.657.679 -191.704.055 -3.397.501 -197.658.029
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
9.657.679 -191.704.055 -3.397.501 -197.658.029
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 36 0,03120000 -3,19510000 -0,01100000 -3,02940000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-118.457.726 -532.136.512
Dönem Karı (Zararı)
9.657.679 -191.704.055
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
289.186.736 230.600.905
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14-18-19 3.610.863 1.285.648
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
10-11 191.877.680 253.517.936
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10-11 191.877.680 253.517.936
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
22-24 7.967.541 2.844.502
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22-24 2.363.666 1.435.062
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 -149.246 121.240
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
22 5.753.121 1.288.200
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
33 81.766.365 19.938.341
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
33 -12.006.396 -1.121.312
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
33 93.772.761 21.059.653
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
35 3.903.978 -46.985.522
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
32 60.309
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-330.970.240 -554.503.290
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
7 -68.163.997 -56.934
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10 -204.962.615 -485.318.183
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -192.987.046 -209.164.590
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
15 -1.109.722 -358.436
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10 85.037.003 58.900.165
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
20 1.370.943 121.813
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11 48.351.066 79.774.393
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
26 1.494.128 1.598.482
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-32.125.825 -515.606.440
Ödenen Faiz
33 -93.772.761 -21.059.653
Alınan Faiz
33 12.006.396 1.121.312
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
22-24 -1.197.404
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
35 -3.368.132 3.408.269
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
18-19 -3.089.635 -6.322.340
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18-19 -3.089.635 -6.322.340
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
319.259.316 585.504.960
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
27 30.000.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 322.200.353 554.149.480
Kredilerden Nakit Girişleri
8 322.200.353 554.149.480
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8-14 -2.941.037 1.355.480
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
197.711.955 47.046.108
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
197.711.955 47.046.108
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 54.231.048 3.899.995
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 251.943.003 50.946.103
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 938.185.470 237.466.984
Finansal Yatırımlar
7 18.092.461 0
Ticari Alacaklar
10 395.464.719 382.379.784
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10,37 0 112.132
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10 395.464.719 382.267.652
Diğer Alacaklar
804.292 173.268
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
11,37 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 804.292 173.268
Peşin Ödenmiş Giderler
15 1.803.416 693.694
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 842.440 2.103.508
Diğer Dönen Varlıklar
26 444.610 17.413
ARA TOPLAM
1.355.637.408 622.834.651
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.355.637.408 622.834.651
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
7 203.815.327 153.743.791
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
7 1.936.037 1.942.985
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
7 201.879.290 151.800.806
Diğer Alacaklar
11 306.106.061 113.750.039
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 306.106.061 113.750.039
Maddi Duran Varlıklar
2.924.076 2.205.743
Mobilya ve Demirbaşlar
18 2.924.076 2.205.743
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 6.411.499 5.163.071
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19 6.790.633 5.070.297
Lisanslar
19 6.790.633 5.070.297
Ertelenmiş Vergi Varlığı
35 1.325.736 724.558
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
527.373.332 280.657.499
TOPLAM VARLIKLAR
1.883.010.740 903.492.150
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 748.334.318 424.636.859
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
748.334.318 424.636.859
Banka Kredileri
8 743.894.999 382.224.026
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 4.439.319 2.942.213
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
39.470.620
Ticari Borçlar
719.335.033 141.721.958
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10 719.335.033 141.721.958
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
20 2.169.991 799.048
Diğer Borçlar
62.067.903 3.286.378
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11,37 54.753.400 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 7.314.503 3.286.378
Kısa Vadeli Karşılıklar
22 12.004.488 3.306.195
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22 2.074.144 901.052
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
22 9.930.344 2.405.143
ARA TOPLAM
1.543.911.733 573.750.438
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.543.911.733 573.750.438
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.491.657 2.661.167
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.491.657 2.661.167
Banka Kredileri
24 2.491.657 2.661.167
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.341.167 1.761.478
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
24 1.341.167 1.761.478
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.832.824 4.422.645
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.547.744.557 578.173.083
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
335.266.183 325.319.067
Ödenmiş Sermaye
27 310.000.000 310.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
27 527.418 237.981
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.062.731 665.419
Yasal Yedekler
27 1.062.731 665.419
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 14.018.355 7.882.745
Net Dönem Karı veya Zararı
27 9.657.679 6.532.922
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
335.266.183 325.319.067
TOPLAM KAYNAKLAR
1.883.010.740 903.492.150
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27 30.000.000 1.289.666 -572.486 180.283 2.152.107 6.215.774 39.265.344 39.265.344
Transferler
485.136 5.730.638 -6.215.774
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-352.909 -191.704.055 -192.056.964 -192.056.964
Dönem Karı (Zararı)
-191.704.055 -191.704.055 -191.704.055
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
27 -352.909 -352.909 -352.909
Sermaye Arttırımı
27 30.000.000 30.000.000 30.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
27 60.000.000 1.289.666 -627.513 665.419 7.882.745 -191.704.055 -122.791.620 -122.791.620
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27 310.000.000 1.289.666 -1.051.685 665.419 7.882.745 6.532.922 325.319.067 325.319.067
Transferler
27 397.312 6.135.610 -6.532.922
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
27 389.437 9.657.679 9.947.116 9.947.116
Dönem Karı (Zararı)
9.657.679 9.657.679 9.657.679
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
289.437 289.437 289.437
Dönem Sonu Bakiyeler
27 310.000.000 1.289.666 -762.248 1.062.731 14.018.355 9.657.679 335.266.183 335.266.183
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
9.657.679 -191.704.055 -3.397.501 -197.658.029
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
289.437 -352.909 -99.717 -297.882
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 413.481 -441.136 -142.453 -372.352
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-124.044 88.227 42.736 74.470
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
35 -124.044 88.227 42.736 74.470
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
289.437 -352.909 -99.717 -297.882
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
9.947.116 -192.056.964 -3.497.218 -197.955.911
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
9.947.116 -192.056.964 -3.497.218 -197.955.911
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1212108
BIST