***GPO*** AZİMUT PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14.866.533 689.078 900.000 5.280.674 2.050.386 352.885 7.099.599 31.273.420 74.824.452 137.337.027 137.337.027
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
74.824.452 -74.824.452 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
100.125 108.037.466 108.137.591 108.137.591
Dönem Karı (Zararı)
108.037.466 108.037.466 108.037.466
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
100.125 100.125 100.125
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
14.866.533 689.078 900.000 5.280.674 2.050.386 453.010 7.099.599 106.097.872 108.037.466 245.474.618 245.474.618
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14.866.533 689.078 900.000 5.280.674 2.050.386 333.962 7.099.599 106.097.872 278.715.668 416.033.772 416.033.772
Transferler
15.133.467 25.350.342 238.231.859 -278.715.668
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
304.704 363.730.603 364.035.307 364.035.307
Dönem Karı (Zararı)
363.730.603 363.730.603 363.730.603
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
304.704 304.704 304.704
Dönem Sonu Bakiyeler
30.000.000 689.078 900.000 5.280.674 2.050.386 638.666 32.449.941 344.329.731 363.730.603 780.069.079 780.069.079
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
438.298 -7.563.176
Dönem Karı (Zararı)
363.730.603 108.037.466
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
363.730.603 108.037.466
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-90.516.048 39.247.918
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 6.629.192 5.638.531
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.125.852 0
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.125.852
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-30.181.156 -12.328.418
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-31.607.108 -12.328.418
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
1.425.952 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-730.840 -307.192
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-138.446.958 10.938.236
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-138.446.958 10.938.236
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
70.087.862 35.306.761
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-192.250.730 -115.892.576
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-312.125.678 -119.754.653
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
119.940.023 1.376.481
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-30.605.797 -5.268.182
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
150.545.820 6.644.663
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.860.610 190.157
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.860.610 190.157
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-2.141.608 -792.153
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.191.502 733.659
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3.191.502 733.659
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.015.473 2.340.411
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-4.015.473 2.340.411
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
39.894 13.522
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
39.894 13.522
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
80.963.825 31.392.808
Kira Ödemeleri
-7.931.438 -4.498.830
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-2.044.078 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-70.550.011 -34.457.154
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.312.599 -5.323.719
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
5 0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.043.439 -5.630.911
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -2.335.452 -2.928.188
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -707.987 -2.702.723
Alınan Faiz
730.840 307.192
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0 0
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.874.301 -12.886.895
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.874.301 -12.886.895
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 14.580.394 14.447.866
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 12.706.093 1.560.971
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 12.706.093 14.580.394
Finansal Yatırımlar
5 727.175.790 276.603.154
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
727.175.790 276.603.154
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
727.175.790 276.603.154
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
63.073.586 183.013.609
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
24 59.083.724 28.477.927
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 3.989.862 154.535.682
Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 0
Peşin Ödenmiş Giderler
3.444.758 1.303.150
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14 3.444.758 1.303.150
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0 0
Diğer Dönen Varlıklar
40.004 110
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
13 40.004 110
ARA TOPLAM
806.440.231 475.500.417
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
806.440.231 475.500.417
DURAN VARLIKLAR
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
5 16.452.648 18.578.500
Diğer Alacaklar
1.156.995 842.041
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 1.156.995 842.041
Maddi Duran Varlıklar
4.890.967 4.034.994
Mobilya ve Demirbaşlar
8 4.890.967 4.034.994
Kullanım Hakkı Varlıkları
8 6.778.150 3.722.481
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.707.309 4.133.432
Diğer Haklar
9 1.246.835 1.097.044
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 2.460.474 3.036.388
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 408.072 1.429.942
Diğer Duran Varlıklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
33.394.141 32.741.390
TOPLAM VARLIKLAR
839.834.372 508.241.807
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.926.472 1.233.670
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.926.472 1.233.670
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 2.926.472 1.233.670
Ticari Borçlar
3.805.823 614.321
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 3.805.823 614.321
Diğer Borçlar
9.993.774 14.009.247
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 9.993.774 14.009.247
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
22 37.077.337 38.485.180
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.449.150 32.401.873
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 23.198 32.401.873
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
11 1.425.952
ARA TOPLAM
55.252.556 86.744.291
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
55.252.556 86.744.291
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.705.890 2.003.506
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.705.890 2.003.506
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 2.705.890 2.003.506
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.806.847 3.460.238
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 1.806.847 3.460.238
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
22 0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.512.737 5.463.744
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
59.765.293 92.208.035
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
780.069.079 416.033.772
Ödenmiş Sermaye
16 30.000.000 14.866.533
Sermaye Düzeltme Farkları
16 689.078 689.078
Sermaye Avansı
900.000 900.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
5.280.674 5.280.674
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
2.050.386 2.050.386
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
638.666 333.962
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
638.666 333.962
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 638.666 333.962
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
32.449.941 7.099.599
Yasal Yedekler
16 2.888.917 2.891.348
Girişim Sermayesi Fonu
16 29.561.024
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
16 4.208.251
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
16 344.329.731 106.097.872
Net Dönem Karı veya Zararı
363.730.603 278.715.668
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
780.069.079 416.033.772
TOPLAM KAYNAKLAR
839.834.372 508.241.807
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
402.653.182 180.199.177 144.731.264 57.158.686
Portföy İşletmeciliği Faaliyetinden Elde Edilen Gelir
17 402.653.182 180.199.177 144.731.264 57.158.686
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
402.653.182 180.199.177 144.731.264 57.158.686
BRÜT KAR (ZARAR)
402.653.182 180.199.177 144.731.264 57.158.686
Genel Yönetim Giderleri
18 -148.783.363 -82.909.614 -48.750.395 -25.924.513
Pazarlama Giderleri
18 -6.260.912 -6.427.201 -2.587.524 -3.848.170
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 3.408.897 1.414.135 835.552 276.319
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 0 0
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
251.017.804 92.276.497 94.228.897 27.662.322
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
251.017.804 92.276.497 94.228.897 27.662.322
Finansman Gelirleri
20 218.142.297 63.143.318 139.465.908 33.867.553
Finansman Giderleri
21 -35.341.636 -12.075.588 -13.768.319 -11.113.375
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
433.818.465 143.344.227 219.926.486 50.416.500
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-70.087.862 -35.306.761 -37.194.326 -11.328.429
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
22 -69.142.168 -35.225.660 -37.077.338 -11.320.670
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 -945.694 -81.101 -116.988 -7.759
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
363.730.603 108.037.466 182.732.160 39.088.071
DÖNEM KARI (ZARARI)
363.730.603 108.037.466 182.732.160 39.088.071
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
363.730.603 108.037.466 182.732.160 39.088.071
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
304.704 100.125 162.645 201.423
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12 380.880 125.156 203.306 251.779
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-76.176 -25.031 -40.661 -50.356
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
22 -76.176 -25.031 -40.661 -50.356
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
304.704 100.125 162.645 201.423
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
364.035.307 108.137.591 182.894.805 39.289.494
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
364.035.307 108.137.591 182.894.805 39.289.494
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1209666
BIST