***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 80.945 1.201.667 2.250.348 7.178.651 228.664.198 228.664.198
Transferler
7.178.651 -7.178.651 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-512.168 57.425.163 56.912.995 56.912.995
Dönem Karı (Zararı)
57.425.163 57.425.163 57.425.163
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-512.168 -512.168 -512.168
Dönem Sonu Bakiyeler
122.350.000 527.701 94.562.718 80.945 1.201.667 9.428.999 57.425.163 285.577.193 285.577.193
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 -943.952 1.201.667 9.428.999 74.974.750 302.614.051 302.614.051
Transferler
3.734.914 71.239.836 -74.974.750 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.497.212 32.616.419 35.113.631 35.113.631
Dönem Karı (Zararı)
32.616.419 32.616.419 32.616.419
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.497.212 2.497.212 2.497.212
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-5.293.800 -5.293.800 -5.293.800
Dönem Sonu Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 1.553.260 4.936.581 75.375.035 32.616.419 332.433.882 332.433.882
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-72.457.713 -24.905.903
Dönem Karı (Zararı)
32.616.419 57.425.163
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
32.616.419 57.425.163
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
42.742.260 21.617.984
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 12.655.125 11.745.368
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
165.356 225.000
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 15.356 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 150.000 225.000
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.630.981 3.146.180
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13-15 6.628.773 3.142.944
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 2.208 3.236
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
14.837.438 779.194
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -1.254.314 -3.439.983
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 13.796.284 3.567.332
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
23 2.676.057 931.198
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
23 -380.589 -279.353
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
25 3.458.973 2.217.088
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 7.698.431 3.505.154
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
24 -2.704.044 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-2.704.044 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-147.816.392 -103.949.050
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.117.848 -11.974.281
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -1.117.848 -11.974.281
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10.564.427 -10.864.035
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 10.564.427 -10.864.035
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 18.901.492 -27.740.949
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
17 -95.475.068 3.147.397
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-86.932.674 -35.988.477
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -8.273.581 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -78.659.093 -35.988.477
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
14 -804.299 945.918
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -238.505 -70.085
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-238.505 -70.085
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
18 10.778.075 -20.118.707
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.491.992 -1.285.831
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
16 1.320.018 -161.564
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-4.812.010 -1.124.267
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-72.457.713 -24.905.903
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
0 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 0 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-10.194.369 -11.737.462
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-650.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
5.226.143 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 5.226.143 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.568.103 -14.644.523
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -13.568.103 -14.257.023
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 0 -387.500
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
-1.852.409 3.557.061
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
77.004.278 -6.788.605
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
86.493.130 -4.484.016
Kredilerden Nakit Girişleri
4 86.493.130 -4.484.016
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
0 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 3.053.118 -2.177.240
Ödenen Faiz
25 -13.796.284 -3.567.332
Alınan Faiz
1.254.314 3.439.983
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.647.804 -43.431.970
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.647.804 -43.431.970
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
40.559.932 96.265.901
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
34.912.128 52.833.931
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 34.912.128 40.559.932
Ticari Alacaklar
5 45.491.323 44.388.831
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5.1 45.491.323 44.388.831
Diğer Alacaklar
6 20.392.749 30.738.949
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.1 20.392.749 30.738.949
Türev Araçlar
0 0
Stoklar
7 242.593.635 261.495.127
Peşin Ödenmiş Giderler
17 97.251.169 2.611.024
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
17.1 89.283.508 938.906
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
17.2 7.967.661 1.672.118
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
17.4 59.997 66.577
Diğer Dönen Varlıklar
16.1 10.472.118 11.792.136
ARA TOPLAM
451.173.119 391.652.576
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
451.173.119 391.652.576
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
6 1.576.123 1.794.350
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6.2 1.511.094 1.511.094
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.2 65.029 283.256
Maddi Duran Varlıklar
9 154.521.076 152.084.181
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 6.599.980 4.747.571
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 171.124 277.440
Diğer Haklar
171.124 277.440
Peşin Ödenmiş Giderler
17.3 848.963 14.040
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
163.717.266 158.917.582
TOPLAM VARLIKLAR
614.890.385 550.570.158
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
4.2.1 10.162.638 66.913
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
10.162.638 66.913
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
10.162.638 66.913
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 86.901.596 6.678.979
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
86.901.596 6.678.979
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4.3.1 2.147.385 1.642.340
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4.2.2 84.754.211 5.036.639
Ticari Borçlar
30.046.573 116.979.247
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5.2 90.873 8.364.454
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5.2 29.955.700 108.614.793
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 6.875.884 7.680.183
Diğer Borçlar
6 343.188 581.693
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6.3 343.188 581.693
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
18 82.858.613 72.080.538
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26.2 4.893.140 5.403.227
Kısa Vadeli Karşılıklar
13.1 1.515.247 1.120.077
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13.1.2 1.448.562 1.055.600
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13.1.1 66.685 64.477
ARA TOPLAM
223.596.879 210.590.857
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
223.596.879 210.590.857
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 26.642.839 10.001.860
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
26.642.839 10.001.860
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4.3.1 4.994.974 2.446.901
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.2.3 21.647.865 7.554.959
Ticari Borçlar
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
18.994.972 12.759.161
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 18.994.972 12.759.161
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26.3 13.221.813 14.604.229
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
58.859.624 37.365.250
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
282.456.503 247.956.107
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
332.433.882 302.614.051
Ödenmiş Sermaye
19.1 122.350.000 122.350.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19.2 527.701 527.701
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
96.628.146 94.130.934
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19.3 96.628.146 94.130.934
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
95.074.886 95.074.886
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.553.260 -943.952
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19.4 4.936.581 1.201.667
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19.5 75.375.035 9.428.999
Net Dönem Karı veya Zararı
32.616.419 74.974.750
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
332.433.882 302.614.051
TOPLAM KAYNAKLAR
614.890.385 550.570.158
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20.1 426.626.714 298.408.828 133.496.815 132.381.905
Satışların Maliyeti
20.2 -303.422.853 -185.453.382 -82.429.889 -82.851.116
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
123.203.861 112.955.446 51.066.926 49.530.789
BRÜT KAR (ZARAR)
123.203.861 112.955.446 51.066.926 49.530.789
Genel Yönetim Giderleri
21.1 -27.982.840 -13.828.600 -11.451.969 -6.386.775
Pazarlama Giderleri
21.2 -10.499.995 -6.521.261 -3.122.818 -2.859.741
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23.1 25.806.135 20.501.717 -634.718 2.032.056
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23.2 -18.842.548 -10.520.418 -1.080.865 -3.672.090
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
91.684.613 102.586.884 34.776.556 38.644.239
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 2.704.044 690.574
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
94.388.657 102.586.884 35.467.130 38.644.239
Finansman Gelirleri
25.1 12.566.509 35.074.902 5.266.798 3.097.413
Finansman Giderleri
25.2 -66.640.316 -76.731.469 -11.388.700 -2.039.229
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
40.314.850 60.930.317 29.345.228 39.702.423
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-7.698.431 -3.505.154 -4.330.217 -1.694.900
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26.1 -9.705.150 -3.516.900 -4.892.837 -2.392.633
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26.2 2.006.719 11.746 562.620 697.733
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
32.616.419 57.425.163 25.015.011 38.007.523
DÖNEM KARI (ZARARI)
32.616.419 57.425.163 25.015.011 38.007.523
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
32.616.419 57.425.163 25.015.011 38.007.523
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.497.212 -512.168 -754.654 -513.704
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 3.121.515 -640.210 -943.318 -642.131
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-624.303 128.042 188.664 128.427
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26.3 -624.303 128.042 188.664 128.427
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.497.212 -512.168 -754.654 -513.704
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
35.113.631 56.912.995 24.260.357 37.493.819
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
35.113.631 56.912.995 24.260.357 37.493.819
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215859
BIST