***FNY******QNBFI*** QNB FİNANS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 57.627.813.583 82.335.175.028
Satışların Maliyeti
19 -56.246.026.468 -81.025.824.188
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.381.787.115 1.309.350.840
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
1.227.060.887 543.127.291
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Gelirler
19 1.227.060.887 543.127.291
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.227.060.887 543.127.291
BRÜT KAR (ZARAR)
2.608.848.002 1.852.478.131
Genel Yönetim Giderleri
21 -779.466.094 -549.374.378
Pazarlama Giderleri
20 -207.870.067 -175.994.062
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 829.759.679 719.324.299
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -302.818.139 -425.537.502
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.148.453.381 1.420.896.488
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.148.453.381 1.420.896.488
Finansman Giderleri
24 -519.362.640 -276.354.256
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-825.976.585 -618.552.685
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
803.114.156 525.989.547
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-478.135.084 -300.736.503
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -496.802.112 -289.423.913
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 18.667.028 -11.312.590
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
324.979.072 225.253.044
DÖNEM KARI (ZARARI)
324.979.072 225.253.044
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
324.979.072 225.253.044
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.216.674 -965.578.261
Dönem Karı (Zararı)
324.979.072 225.253.044
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-368.953.035 -106.893.703
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-11 23.677.797 20.406.284
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
93.111.099 43.237.460
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
105.371.442 45.033.067
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-12.260.343 -1.795.607
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-942.907.874 -415.996.987
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.335.080 -12.350.750
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
478.135.084 300.736.503
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-4.177.639 -1.562.350
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-19.126.582 -41.363.863
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-488.143.875 -1.251.686.768
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
87.449.850 -63.178.999
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
133.160.935 -1.750.195.692
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-315.957.891 -543.227.004
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
449.118.826 -1.206.968.688
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-61.766.967 -238.149.757
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-665.787.841 821.932.299
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-15.829.563 8.375.177
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-649.958.278 813.557.122
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
18.800.148 -22.094.619
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-532.117.838 -1.133.327.427
Ödenen Faiz
-519.362.640 -276.354.256
Alınan Faiz
1.462.270.514 692.351.243
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-54.807.409 -27.477.378
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-385.199.301 -220.770.443
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-24.686.031 -210.755.668
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 -177.847.770
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.781.616 4.387.920
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-34.467.647 -37.295.818
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-447.103.243 1.664.704.650
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 171.529.520
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 171.529.520
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.845.617.492 3.458.667.744
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-3.280.390.757 -1.953.667.764
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-12.329.978 -11.824.850
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-501.005.948 488.370.721
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 0
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-501.005.948 488.370.721
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.180.418.889 692.048.168
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 679.412.941 1.180.418.889
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 679.412.941 1.180.541.679
Finansal Yatırımlar
5 224.396.576 411.067.857
Ticari Alacaklar
7 2.962.598.354 3.095.759.289
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7,26 860.759.428 544.801.537
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 2.101.838.926 2.550.957.752
Diğer Alacaklar
8 630.496.535 564.026.682
Türev Araçlar
10 0 0
Peşin Ödenmiş Giderler
16 35.757.871 16.839.875
Diğer Dönen Varlıklar
15 73.705 23.941
ARA TOPLAM
4.532.735.982 5.268.259.323
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.532.735.982 5.268.259.323
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 349.583.484 250.362.053
Diğer Alacaklar
8 41.718.381 56.895.384
Maddi Duran Varlıklar
9 75.796.276 60.119.576
Kullanım Hakkı Varlıkları
8.426.878 10.148.208
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 27.165.060 26.381.677
Peşin Ödenmiş Giderler
16 14.266.654 11.829.037
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 367.041 11.298.301
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
517.323.774 427.034.236
TOPLAM VARLIKLAR
5.050.059.756 5.695.293.559
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 1.934.354.197 2.370.167.605
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6,26 7.997.118 8.996.043
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6,26 7.997.118 8.996.043
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 1.926.357.079 2.361.171.562
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 263.783 305.001
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
6 1.706.611.923 1.824.454.719
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 219.481.373 536.411.842
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 235.784 465.452
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 235.784 465.452
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 235.784 465.452
Ticari Borçlar
7 510.411.898 1.176.182.335
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7,26 13.856.845 29.686.408
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 496.555.053 1.146.495.927
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 5.168.653 3.997.625
Diğer Borçlar
8 49.773.479 37.141.535
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.118.902 825.404
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 116.027.417 74.475.950
Kısa Vadeli Karşılıklar
124.073.854 116.824.866
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 87.763.110 68.253.779
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 36.310.744 48.571.087
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 9.529.338 4.843.063
ARA TOPLAM
2.750.693.522 3.784.923.835
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.750.693.522 3.784.923.835
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 52.710 551.628
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 52.710 551.628
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 52.710 551.628
Uzun Vadeli Karşılıklar
14 8.093.257 32.440.332
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 8.093.257 32.440.332
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
8.145.967 32.991.960
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.758.839.489 3.817.915.795
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.291.220.267 1.877.377.764
Ödenmiş Sermaye
18 300.000.000 300.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
18 1.055.690.123 1.055.690.123
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
81.685.146 -7.178.285
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
18 98.175.146 17.641.080
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-16.490.000 -24.819.365
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -16.490.000 -24.819.365
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 290.740.130 257.729.312
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
18 238.125.796 45.883.570
Net Dönem Karı veya Zararı
324.979.072 225.253.044
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.291.220.267 1.877.377.764
TOPLAM KAYNAKLAR
5.050.059.756 5.695.293.559
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
200.000.000 984.160.123 0 0 238.588.975 -430.452.402 495.476.309 1.487.773.005 1.487.773.005
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
19.140.337 476.335.972 -495.476.309 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
17.641.080 -24.819.365 225.253.044 218.074.759 218.074.759
Dönem Karı (Zararı)
225.253.044 225.253.044 225.253.044
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
17.641.080 -24.819.365 -7.178.285 -7.178.285
Sermaye Arttırımı
18 100.000.000 71.530.000 171.530.000 171.530.000
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Dönem Sonu Bakiyeler
300.000.000 1.055.690.123 17.641.080 -24.819.365 257.729.312 0 45.883.570 225.253.044 1.877.377.764 1.877.377.764
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
300.000.000 1.055.690.123 17.641.080 -24.819.365 257.729.312 45.883.570 225.253.044 1.877.377.764 1.877.377.764
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
33.010.818 192.242.226 -225.253.044 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
80.534.066 8.329.365 324.979.072 413.842.503 413.842.503
Dönem Karı (Zararı)
324.979.072 324.979.072 324.979.072
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
80.534.066 8.329.365 88.863.431 88.863.431
Sermaye Arttırımı
18 0 0
Sermaye Azaltımı
0 0
Sermaye Avansı
0 0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
300.000.000 1.055.690.123 98.175.146 -16.490.000 290.740.130 0 238.125.796 324.979.072 2.291.220.267 2.291.220.267
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
324.979.072 225.253.044
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
88.863.431 -7.178.285
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
87.063.856 18.817.152
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 9.535.343 -33.092.487
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-7.735.768 7.097.050
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
25 -7.735.768 7.097.050
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
88.863.431 -7.178.285
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
413.842.503 218.074.759
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
413.842.503 218.074.759
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1250876
BIST