***BLCYT*** BİLİCİ YATIRIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
23 216.005.959 312.187.357 80.930.248 144.036.858
Satışların Maliyeti
23 -132.614.639 -205.403.712 -37.343.599 -94.326.761
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
83.391.320 106.783.645 43.586.649 49.710.097
BRÜT KAR (ZARAR)
83.391.320 106.783.645 43.586.649 49.710.097
Genel Yönetim Giderleri
24 -17.269.063 -9.835.771 -10.151.816 -5.021.808
Pazarlama Giderleri
24 -986.234 -1.215.236 -549.747 -455.890
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 74.435.530 41.567.188 61.151.987 23.479.313
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -10.243.875 -15.563.234 -6.009.095 -2.149.687
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
129.327.678 121.736.592 88.027.978 65.562.025
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 1.306.327 1.644.023 1.306.327 -87.993
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26 0 -7.147 0 -7.147
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
5.169.494 1.414.691 3.570.321 1.006.266
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
135.803.499 124.788.159 92.904.626 66.473.151
Finansman Gelirleri
27 163.786.291 34.317.126 142.337.396 22.278.019
Finansman Giderleri
27 -6.829.031 -3.014.043 -5.188.117 -1.599.629
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
292.760.759 156.091.242 230.053.905 87.151.541
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-27.505.714 -6.205.132 -17.980.865 -9.343.897
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -13.619.881 -5.682.177 -4.539.637 -3.189.690
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 -13.885.833 -522.955 -13.441.228 -6.154.207
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
265.255.045 149.886.110 212.073.040 77.807.644
DÖNEM KARI (ZARARI)
265.255.045 149.886.110 212.073.040 77.807.644
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
55.223.675 67.240.847 54.423.199 32.625.729
Ana Ortaklık Payları
210.031.370 82.645.263 157.649.841 45.181.915
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 2,83000000 2,01000000 2,26000000 1,04000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-41.032.035 7.881.292
Dönem Karı (Zararı)
265.255.045 149.886.110
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
265.255.045 149.886.110
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-98.270.675 7.389.364
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19.808.954 16.623.204
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-186.584 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-365.474 621.172
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
203.306 628.716
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-568.780 -7.544
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-138.557.464 -13.008.577
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-142.688.366 -15.670.361
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.491.406 1.759.239
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
5.180.027 2.590.577
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-2.540.531 -1.688.032
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-5.169.494 -1.414.691
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27.505.714 6.205.132
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.306.327 -1.636.876
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-1.306.327 -1.636.876
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-192.845.849 -138.541.554
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-133.530.048 -97.199.509
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.198.622 -3.273.566
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10.373.872 -41.252.116
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-5.759.420 -4.774.858
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.345.374 2.632.521
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5.921.983 1.615.910
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
12.694.522 2.823.833
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
6.644.534 -1.532.967
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-83.647.296 2.419.198
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-83.513.301 2.531.127
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-133.995 -111.929
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-25.861.479 18.733.920
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-5.656.263 -714.012
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-9.514.293 -10.138.616
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-32.759.007 -26.435.019
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.680.000 2.825.030
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.680.000 2.825.030
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-34.439.007 -29.260.049
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-34.439.007 -29.260.049
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
151.196.960 37.247.531
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
40.000.000 40.000.000
Kredilerden Nakit Girişleri
40.000.000 40.000.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-10.000.000 -1.591.590
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-10.000.000 -1.591.590
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -132.001
Ödenen Temettüler
-20.000.000 -14.940.000
Ödenen Faiz
-1.491.406 -1.759.239
Alınan Faiz
142.688.366 15.670.361
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
77.405.918 18.693.804
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
77.405.918 18.693.804
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
284.117.694 135.310.352
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
361.523.612 154.004.156
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 456.034.971 296.479.990
Ticari Alacaklar
329.860.508 198.642.424
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
30 284.444.643 150.561.916
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 45.415.865 48.080.508
Diğer Alacaklar
9.940.348 8.741.726
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
30 1.282.702 432.861
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 8.657.646 8.308.865
Stoklar
10 93.180.463 103.410.197
Peşin Ödenmiş Giderler
11 28.639.550 23.871.601
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
26.333 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
28.613.217 23.871.601
Diğer Dönen Varlıklar
21 1.291.915 117.903
ARA TOPLAM
918.947.755 631.263.841
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
918.947.755 631.263.841
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
6.640 6.640
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 6.640 6.640
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 24.584.798 19.415.304
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 219.130.000 219.130.000
Maddi Duran Varlıklar
14 815.017.647 801.728.728
Kullanım Hakkı Varlıkları
16 0 88.367
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 74.793 89.072
Peşin Ödenmiş Giderler
991.471 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 991.471 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.059.805.349 1.040.458.111
TOPLAM VARLIKLAR
1.978.753.104 1.671.721.952
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
25.080.391 10.248.934
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
25.080.391 10.248.934
Banka Kredileri
6 25.000.000 10.000.000
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 0 114.572
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 80.391 134.362
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 6.477.077 0
Ticari Borçlar
14.422.259 25.113.993
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
30 38.940 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 14.383.319 25.113.993
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 7.821.845 1.899.862
Diğer Borçlar
18.706.638 6.012.115
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
30 92.510 668
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 18.614.128 6.011.447
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.137.998 1.493.464
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 8.137.998 1.493.464
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 9.514.293 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.751.062 3.292.590
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 640.186 612.934
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.110.876 2.679.656
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21 17.358 36.781
ARA TOPLAM
92.928.921 48.097.739
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
92.928.921 48.097.739
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8.784.220 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8.784.220 0
Banka Kredileri
6 8.784.220 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
6.117.671 5.941.617
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 6.117.671 5.941.617
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 114.208.366 101.502.769
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
129.110.257 107.444.386
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
222.039.178 155.542.125
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.201.282.863 1.015.741.477
Ödenmiş Sermaye
100.000.000 100.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
1.690.048 1.690.048
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
81.207.195 81.207.195
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
367.933.763 372.423.747
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
367.933.763 372.423.747
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
372.455.849 373.583.596
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.522.086 -1.159.849
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
21.819.937 9.828.622
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
418.600.550 133.532.670
Net Dönem Karı veya Zararı
210.031.370 317.059.195
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
555.431.063 500.438.350
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.756.713.926 1.516.179.827
TOPLAM KAYNAKLAR
1.978.753.104 1.671.721.952
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
81.000.000 1.690.048 -4.523.100 0 219.750.351 -52.335 8.638.802 73.804.717 101.876.150 482.184.633 296.770.555 778.955.188
Transferler
0 0 0 0 0 0 1.189.819 93.667.953 -101.876.150 -7.018.378 7.018.378 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 -74.218 0 0 82.645.263 82.571.046 66.942.758 149.513.804
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 82.645.263 82.645.263 67.240.847 149.886.110
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 -74.218 0 0 0 -74.218 -298.089 -372.307
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -14.940.000 0 -14.940.000 0 -14.940.000
Dönem Sonu Bakiyeler
81.000.000 1.690.048 -4.523.100 0 219.750.351 -126.552 9.828.622 152.532.670 82.645.263 542.797.302 370.731.691 913.528.993
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 1.690.048 0 81.207.195 373.583.596 -1.159.849 9.828.622 133.532.670 317.059.195 1.015.741.477 500.438.350 1.516.179.827
Transferler
0 0 0 0 0 0 11.991.315 305.067.880 -317.059.195 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -1.127.747 -3.362.237 0 0 210.031.370 205.541.386 54.992.713 260.534.099
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 210.031.370 210.031.370 55.223.675 265.255.045
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 -1.127.747 -3.362.237 0 0 0 -4.489.984 -230.962 -4.720.946
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -20.000.000 0 -20.000.000 0 -20.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 1.690.048 0 81.207.195 372.455.849 -4.522.086 21.819.937 418.600.550 210.031.370 1.201.282.863 555.431.063 1.756.713.926
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
265.255.045 149.886.110 212.073.040 77.807.644
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-4.720.946 -372.306 -2.208.200 95.882
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
-1.409.684 0 -1.409.684 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.491.499 -432.462 -1.350.566 161.942
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.180.237 60.156 552.050 -66.060
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-4.720.946 -372.306 -2.208.200 95.882
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
260.534.099 149.513.804 209.864.840 77.903.526
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
50.444.904 66.942.758 48.727.173 29.909.118
Ana Ortaklık Payları
210.089.195 82.571.046 161.137.667 47.994.408
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1182849
BIST