***BAGFS*** BAGFAŞ BANDIRMA GÜBRE FABRİKALARI A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
135.000.000 1.456.983.203 25.536.185 174.563.131 2.398.188.854 420.630.500 4.610.901.874 4.610.901.874
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
135.000.000 1.456.983.203 25.536.185 174.563.131 2.398.188.854 420.630.500 4.610.901.874 4.610.901.874
Transferler
1.056.338 419.574.162 -420.630.500
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-13.537.465 15.044.285 1.661.721.312 1.663.228.132 1.663.228.132
Dönem Karı (Zararı)
1.661.721.312 1.661.721.312 1.661.721.312
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-13.537.465 15.044.285 1.506.820 1.506.820
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.056.338 1.056.338 1.056.338
Dönem Sonu Bakiyeler
135.000.000 1.456.983.203 24.479.848 -13.537.465 15.044.285 175.619.468 2.817.763.016 1.661.721.312 6.273.073.668 6.273.073.668
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
135.000.000 1.456.983.203 24.479.848 -13.537.465 15.044.285 175.619.468 2.817.763.016 1.661.721.312 6.273.073.668 6.273.073.668
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
135.000.000 1.456.983.203 24.479.848 -13.537.465 15.044.285 175.619.468 2.817.763.016 1.661.721.312 6.273.073.668 6.273.073.668
Transferler
34.326.746 1.627.394.566 -1.661.721.312
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
7.305.582 -13.720.743 -1.507.261.377 -1.513.676.538 -1.513.676.538
Dönem Karı (Zararı)
-1.507.261.377 -1.507.261.377 -1.507.261.377
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
7.305.582 -13.720.743 -6.415.161 -6.415.161
Kar Payları
-58.605.277 -58.605.277 -58.605.277
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-646.107 -646.107
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-646.107
Dönem Sonu Bakiyeler
135.000.000 1.456.983.203 23.833.741 -6.231.883 1.323.542 209.946.215 4.386.552.305 -1.507.261.377 4.700.145.746 4.700.145.746
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
184.189.823 -343.634.423
Dönem Karı (Zararı)
-1.507.261.377 1.661.721.312
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
30 -1.507.261.377 1.661.721.312
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-413.756.961 -697.545.203
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 478.633.972 467.309.765
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 12.442 699.307
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 12.442 699.307
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25 -298.942.631 -189.318.374
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -13.625.016 -569.178
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -285.317.615 -188.749.196
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
-58.605.277
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34,37 138.704.174 156.971.371
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
37 -4.743.111 -25.022.275
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
37 146.156.779 184.806.712
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 2.512.084 1.327.776
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -5.221.578 -4.140.842
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
30 -13.720.743 15.044.285
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
30 -13.720.743 15.044.285
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 -657.724.043 -1.148.251.557
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
14 -2.114.855 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14 -2.114.855
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
958.840.933 -1.991.934.538
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
47 13.668.778 1.989.752
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 262.626 18.318.151
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -112.310 -204.414
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 374.936 18.522.565
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -44.733.475 -21.288.579
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -44.733.475 -21.288.579
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 1.387.610.810 -694.050.453
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -180.152.885 83.826.715
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6,7 -70.694.432 -1.072.731.936
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 5.466.854 5.823.286
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -76.161.286 -1.078.555.222
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 4.067.001 566.242
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -20.936.350 -20.002.151
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -20.936.350 -20.002.151
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 -50.391.133 -296.853.712
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29 -79.860.007 8.291.433
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -79.175.643 8.492.712
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
29 -684.364 -201.279
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-962.177.405 -1.027.758.429
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
25 -13.618.882 -4.927.216
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 1.159.986.110 689.051.222
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-180.710.429 -395.014.204
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 1.683.167 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 1.683.167
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -182.393.596 -395.014.204
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -182.393.596 -395.014.204
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
23.264.088 -1.006.924.141
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
47 2.130.736.607 1.405.927.587
Kredilerden Nakit Girişleri
47 2.130.736.607 1.405.927.587
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -1.966.058.851 -2.253.067.291
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 -1.966.058.851 -2.253.067.291
Ödenen Faiz
37 -146.156.779 -184.806.712
Alınan Faiz
37 4.743.111 25.022.275
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
26.743.482 -1.745.572.768
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
26.743.482 -1.745.572.768
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.052.085.312 2.797.658.081
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.078.828.794 1.052.085.313
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
53 1.078.828.794 1.052.085.313
Finansal Yatırımlar
47 7.491.337 21.212.080
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
47 7.491.337 21.212.080
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
47 7.491.337 21.212.080
Ticari Alacaklar
6,7 393.631 3.180.783
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 316.724 204.414
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 76.907 2.976.369
Diğer Alacaklar
9 68.716.723 23.938.860
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 68.716.723 23.938.860
Stoklar
10 1.262.355.724 2.649.966.534
Peşin Ödenmiş Giderler
12 303.851.215 123.614.809
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 303.851.215 123.614.809
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 918.735
Diğer Dönen Varlıklar
30 79.218.261 257.036
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
30 79.218.261 257.036
ARA TOPLAM
2.801.774.420 3.874.255.415
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.801.774.420 3.874.255.415
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
4 6.293.334 6.241.369
Diğer Alacaklar
9 60.897 105.285
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 60.897 105.285
Maddi Duran Varlıklar
14 5.184.776.033 5.472.261.508
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 249.632.939 257.856.668
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 1.834.553 2.365.725
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 1.834.553 2.365.725
Peşin Ödenmiş Giderler
12 0 83.522
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 83.522
Ertelenmiş Vergi Varlığı
40 818.804.829 1.347.750.739
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
6.261.402.585 7.086.664.816
TOPLAM VARLIKLAR
9.063.177.005 10.960.920.231
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 1.419.088.221 1.315.872.598
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 1.419.088.221 1.315.872.598
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 384.401.315 583.042.103
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 384.401.315 583.042.103
Ticari Borçlar
6,7 227.380.203 303.296.213
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 9.451.101 3.984.247
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 217.929.102 299.311.966
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 11.430.151 7.363.150
Diğer Borçlar
9 23.347.596 44.121.543
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 23.347.596 44.121.543
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 140.611.789 62.667.689
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 140.611.789 62.667.689
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
40 25.765.108
Kısa Vadeli Karşılıklar
25 4.763.037 38.049.384
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 1.497.532 1.962.365
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 3.265.505 36.087.019
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
30 0 684.364
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
30 684.364
ARA TOPLAM
2.211.022.312 2.380.862.152
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.211.022.312 2.380.862.152
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 1.314.684.330 1.054.581.408
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 1.314.684.330 1.054.581.408
Diğer Borçlar
9 243.096 405.500
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 243.096 405.500
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 0 128.335.233
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 0 128.335.233
Uzun Vadeli Karşılıklar
25 837.081.521 1.123.662.270
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 6.270.377 40.355.025
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
25 830.811.144 1.083.307.245
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.152.008.947 2.306.984.411
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.363.031.259 4.687.846.563
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.700.145.746 6.273.073.668
Ödenmiş Sermaye
31 135.000.000 135.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
31 1.456.983.203 1.456.983.203
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
31 23.833.741 24.479.848
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
31 -6.231.883 -13.537.465
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
31 -6.231.883 -13.537.465
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
31 -6.231.883 -13.537.465
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
31 1.323.542 15.044.285
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
31 1.323.542 15.044.285
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
31 1.323.542 15.044.285
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
31 209.946.213 175.619.467
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
31 4.386.552.307 2.817.763.018
Net Dönem Karı veya Zararı
31 -1.507.261.377 1.661.721.312
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
4.700.145.746 6.273.073.668
TOPLAM KAYNAKLAR
9.063.177.005 10.960.920.231
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
32 2.881.875.479 7.476.972.127
Satışların Maliyeti
32 -3.586.396.815 -5.833.693.828
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
-704.521.336 1.643.278.299
BRÜT KAR (ZARAR)
-704.521.336 1.643.278.299
Genel Yönetim Giderleri
28 -98.587.632 -122.257.095
Pazarlama Giderleri
28 -109.747.860 -39.900.642
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
35 311.906.168 179.448.498
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
35 -542.419.809 -802.993.401
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.143.370.469 857.575.659
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
36 2.114.855
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
36 -7.147.333
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
36 864.925
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.140.390.689 850.428.326
Finansman Gelirleri
37 726.467.665 1.513.034.794
Finansman Giderleri
37 -1.427.092.432 -1.755.898.743
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-323.969.964 -94.094.623
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-2.164.985.420 513.469.754
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
657.724.043 1.148.251.556
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -86.173.108
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 657.724.043 1.234.424.664
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
41 -1.507.261.377 1.661.721.310
DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.507.261.377 1.661.721.310
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
41 -1.507.261.377 1.661.721.310
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
-Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 -11,16000000 12,31000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
7.305.581 -13.537.465
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
38 9.740.775 -16.921.831
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
38 -2.435.194 3.384.366
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
38 -2.435.194 3.384.366
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-13.720.742 15.044.285
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
38 -13.720.742 15.044.285
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
38 -13.720.742 15.044.285
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-6.415.161 1.506.820
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.513.676.538 1.663.228.130
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-1.513.676.538 1.663.228.130
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1264528
BIST