***AYES*** AYES ÇELİK HASIR VE ÇİT SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
28 2.813.066.942 1.340.579.006
Satışların Maliyeti
28 -2.608.305.291 -1.212.480.092
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
204.761.651 128.098.914
BRÜT KAR (ZARAR)
204.761.651 128.098.914
Genel Yönetim Giderleri
29 -9.037.282 -4.235.264
Pazarlama Giderleri
29 -44.338.013 -26.977.397
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 25.440.803 31.081.824
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -27.524.630 -29.796.504
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
149.302.529 98.171.573
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 3.850.350 440.092
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
32 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
153.152.879 98.611.665
Finansman Gelirleri
33 43.246.948 10.597.085
Finansman Giderleri
33 -74.407.199 -62.684.114
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
121.992.628 46.524.636
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-5.675.667 -10.634.888
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
35 -20.331.428 -11.022.886
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
35 14.655.761 387.998
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
116.316.961 35.889.748
DÖNEM KARI (ZARARI)
116.316.961 35.889.748
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
116.316.961 35.889.748
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 36 0,03870000 0,01190000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
34.015.758 -55.186.156
Dönem Karı (Zararı)
116.316.961 35.889.748
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
116.316.961 35.889.748
Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
0 0
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-9.745.415 -138.851
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-17 3.619.874 2.637.726
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
603.821 1.113.468
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 75.643 1.113.468
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 528.178 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
692.082 794.411
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 993.799 418.633
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
20 -301.717 375.778
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.565.578 199.531
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-2.095 0
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.841.297 0
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
9 770.440 731
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
9 -1.044.064 198.800
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
35 -14.871.707 -515.780
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.355.063 -4.368.207
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
16 -1.355.063 -4.368.207
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-70.003.478 -92.405.545
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
7 -67.408.616 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-20.087.681 -34.794.332
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
37 -678.113 8.436
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -19.409.568 -34.802.768
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.800.919 -1.911.406
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
37 -4.608.972 -799.748
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
10 -33.191.947 -1.111.658
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
12 -664.593 -92.251.944
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
13 -99.174.890 1.829.271
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
44.597.940 1.798.551
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9 44.597.940 1.798.551
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
25 328.951 1.274.896
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
29.879.909 147.430
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
37 137.576 -589.782
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10 29.742.333 737.212
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
13 99.572.448 43.337.645
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.246.027 -11.835.656
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
26 -19.668.843 -11.835.656
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
26 422.816 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
36.568.068 -56.654.648
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
35 -2.552.310 1.468.492
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-60.736.535 -7.722.490
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.495.136 8.109.645
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 1.495.136 8.109.645
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-62.231.671 -16.230.991
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -62.118.921 -16.230.991
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -112.750 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 0 398.856
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
11.120.547 67.419.016
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
756.450.109 69.873.246
Kredilerden Nakit Girişleri
8 751.988.986 69.873.246
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
4.461.123 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-741.875.715 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -740.115.169 0
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
8 -1.760.546 0
Ödenen Temettüler
27 -3.455.942 -2.454.230
Alınan Faiz
2.095 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-15.600.230 4.510.370
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-15.600.230 4.510.370
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
29.906.937 25.396.567
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
14.306.707 29.906.937
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 14.306.707 29.906.937
Finansal Yatırımlar
7 67.408.616 0
Vadeli Mevduatlar
7 15.433.356 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
51.975.260 0
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
7 48.571.217 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
7 3.404.043 0
Ticari Alacaklar
77.279.559 58.037.961
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
37 678.113 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 76.601.446 58.037.961
Diğer Alacaklar
39.777.260 1.982.529
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
37 5.408.720 799.748
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 34.368.540 1.182.781
Stoklar
12 129.923.385 129.786.970
Peşin Ödenmiş Giderler
133.014.124 47.728.439
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
37 2.123.637 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 130.890.487 47.728.439
Diğer Dönen Varlıklar
33.826.951 14.158.108
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
26 33.826.951 14.158.108
ARA TOPLAM
495.536.602 281.600.944
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
495.536.602 281.600.944
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
108.064 101.876
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
37 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 108.064 101.876
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 1.258.615 1.258.615
Maddi Duran Varlıklar
16 95.336.300 36.881.813
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 234.486 217.249
Peşin Ödenmiş Giderler
14.967.680 1.078.475
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
37 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 14.967.680 1.078.475
Ertelenmiş Vergi Varlığı
35 16.063.087 1.926.927
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
127.968.232 41.464.955
TOPLAM VARLIKLAR
623.504.834 323.065.899
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
174.875.018 116.733.857
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
174.875.018 116.733.857
Banka Kredileri
8 172.059.999 116.619.415
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
0 0
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
0 0
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 2.815.019 114.442
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 3.023.354 42.060.802
Ticari Borçlar
48.331.647 4.777.771
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
37 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 48.331.647 4.777.771
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
25 2.489.111 2.160.160
Diğer Borçlar
31.571.239 1.691.330
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
37 791.397 653.821
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 30.779.842 1.037.509
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
156.070.788 56.498.340
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13 156.070.788 56.498.340
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
35 624.683 3.176.993
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.307.533 2.295.840
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 815.503 502.093
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
23 1.492.030 1.793.747
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
422.816 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
26 422.816 0
ARA TOPLAM
419.716.189 229.395.093
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
419.716.189 229.395.093
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 962.635 3.650.657
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
962.635 3.650.657
Banka Kredileri
8 962.635 3.650.657
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.231.923 1.687.751
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 3.231.923 1.687.751
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
35 0 735.547
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.194.558 6.073.955
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
423.910.747 235.469.048
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
199.594.087 87.596.851
Ödenmiş Sermaye
27 30.056.400 15.028.200
Sermaye Düzeltme Farkları
27 545.688 545.688
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.604.182 -740.399
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.604.182 -740.399
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -1.604.182 -740.399
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
7.756.391 4.948.306
Yasal Yedekler
27 7.756.391 4.948.306
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 46.522.829 31.925.308
Net Dönem Karı veya Zararı
36 116.316.961 35.889.748
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
199.594.087 87.596.851
TOPLAM KAYNAKLAR
623.504.834 323.065.899
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27 15.028.200 545.688 -229.271 4.347.878 19.553.284 15.426.682 54.672.461 0 54.672.461
Transferler
600.428 14.826.254 -15.426.682 0 0
Dönem Karı (Zararı)
-511.128 35.889.748 35.378.620 35.378.620
Kar Payları
-2.454.230 -2.454.230 0 -2.454.230
Dönem Sonu Bakiyeler
27 15.028.200 545.688 -740.399 4.948.306 31.925.308 35.889.748 87.596.851 0 87.596.851
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
27 15.028.200 545.688 -740.399 4.948.306 31.925.308 35.889.748 87.596.851 0 87.596.851
Transferler
15.028.200 2.808.085 18.053.463 -35.889.748 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
-863.783 116.316.961 115.453.178 0 115.453.178
Kar Payları
-3.455.942 -3.455.942 0 -3.455.942
Dönem Sonu Bakiyeler
27 30.056.400 545.688 -1.604.182 7.756.391 46.522.829 116.316.961 199.594.087 0 199.594.087
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
116.316.961 35.889.748
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-863.783 -511.128
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -1.079.729 -638.910
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
215.946 127.782
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
35 215.946 127.782
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-863.783 -511.128
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
115.453.178 35.378.620
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
115.453.178 35.378.620
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1123666
BIST