***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
1.478.101.759 934.830.950
Satışların Maliyeti
-1.257.046.255 -398.156.517
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
221.055.504 536.674.433
BRÜT KAR (ZARAR)
221.055.504 536.674.433
Genel Yönetim Giderleri
13 -20.280.221 -11.088.460
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
141.065.445 86.810.135
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-122.147.216 -167.391.360
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
219.693.512 445.004.748
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 17.626.079 53.190.893
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
237.319.591 498.195.641
Finansman Gelirleri
15 160.302.203 24.109.427
Finansman Giderleri
15 -264.788.842 -207.326.419
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
132.832.952 314.978.649
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-41.143.874 -59.353.317
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-37.289.892 -25.940.192
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-3.853.982 -33.413.125
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
91.689.078 255.625.332
DÖNEM KARI (ZARARI)
91.689.078 255.625.332
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
11.021.608 26.991.701
Ana Ortaklık Payları
80.667.470 228.633.631
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1000 adet pay başına kayıp/(kazanç) 16 2,91000000 8,24000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-736.224.547 414.620.242
Dönem Karı (Zararı)
91.689.078 255.625.332
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-361.506.984 258.412.274
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13 57.891.817 42.474.411
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
192.182
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
192.182
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-613.440.992 1.849.249
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.068.903 1.849.249
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-617.509.895
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
83.624.755 48.307.526
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
15 -990.146 -3.904.977
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
84.614.901 52.212.503
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
25.503.222 91.757.176
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
41.143.874 59.353.317
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
43.770.340 16.276.965
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-1.798.552
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-458.233.110 -82.111.584
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
339.252.650 -62.750.887
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
64.839.964 24.518.569
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
274.412.686 -87.269.456
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-826.839.831 9.510.544
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-797.577.597 -11.884.911
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-29.262.234 21.395.455
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
17.499.230 -5.515.068
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
160.351.354 -42.860.375
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-269.639.742 17.332.314
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-85.209
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-269.554.533 17.332.314
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.041.713 743.160
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
119.001.904 35.696.375
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.001.104
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
119.001.904 36.697.479
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
1.099.612 -34.267.647
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-728.051.016 431.926.022
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-8.173.531
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-17.305.780
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.720.991 -2.152.551
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.720.991 -2.152.551
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -946.880 -1.590.680
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -774.111 -561.871
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-396.917.042 -449.636.406
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
66.424.750
Kredilerden Nakit Girişleri
9 66.424.750
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-343.460.228 -361.695.963
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
9 -343.460.228 -361.695.963
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
9 -4.674.793 -1.340.953
Ödenen Faiz
-116.196.917 -90.504.467
Alınan Faiz
15 990.146 3.904.977
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.134.862.580 -37.168.715
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
76.285.352 16.305.508
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.058.577.228 -20.863.207
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.998.815.346 243.718.101
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
940.238.118 222.854.894
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
940.238.118 1.998.815.346
Ticari Alacaklar
179.557.239 440.548.153
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 5.214.778 3.086.477
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
174.342.461 437.461.676
Diğer Alacaklar
1.281.927.388 443.697.587
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 1.070.370.028 272.407.263
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
211.557.360 171.290.324
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 109.829.031 108.823.117
Peşin Ödenmiş Giderler
67.984.485 219.131.068
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
67.984.485 219.131.068
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
731.334
Diğer Dönen Varlıklar
7 13.019.050 7.932.870
ARA TOPLAM
2.593.286.645 3.218.948.141
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.593.286.645 3.218.948.141
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
234.660.726 242.581.245
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
234.660.726 242.581.245
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 188.456.150 199.778.742
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
6 342.446.267 342.446.267
Maddi Duran Varlıklar
5 5.711.906.611 5.519.156.169
Kullanım Hakkı Varlıkları
5 25.097.106 20.372.926
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18.540.206 17.799.581
Şerefiye
17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5 1.078.271 337.646
Peşin Ödenmiş Giderler
5.836.981 5.435.333
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5.836.981 5.435.333
Ertelenmiş Vergi Varlığı
54.273.497 56.348.015
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
6.581.629.952 6.404.330.686
TOPLAM VARLIKLAR
9.174.916.597 9.623.278.827
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
9 318.958.289 351.456.879
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
318.958.289 351.456.879
Banka Kredileri
291.022.033 326.413.950
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
27.936.256 25.042.929
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
557.159.593 603.231.286
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
557.159.593 603.231.286
Banka Kredileri
557.159.593 603.231.286
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
200.170.721 393.737.519
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 1.659.644 1.744.853
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
198.511.077 391.992.666
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
2.097.329 1.051.996
Diğer Borçlar
358.632.709 22.120.523
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 24.002 24.002
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
358.608.707 22.096.521
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.766.437 666.825
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.766.437 666.825
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
115.332.648 201.536.319
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.803.583 619.712.768
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.803.583 2.202.873
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
617.509.895
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
939.532 13.544.918
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
939.532 13.544.918
ARA TOPLAM
1.558.878.905 2.207.077.097
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.558.878.905 2.207.077.097
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
9 2.874.620.649 2.944.031.601
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.874.620.649 2.944.031.601
Banka Kredileri
2.758.101.007 2.829.842.290
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
116.519.642 114.189.311
Diğer Borçlar
445.415 445.415
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 445.415 445.415
Uzun Vadeli Karşılıklar
14.350.789 13.629.224
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14.350.789 13.629.224
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
148.928.196 143.623.077
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.038.345.049 3.101.729.317
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.597.223.954 5.308.806.414
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.273.753.379 4.036.427.644
Ödenmiş Sermaye
12 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
142.607.268 147.748.791
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
142.607.268 147.748.791
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
156.336.341 156.336.341
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-13.729.073 -8.587.550
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.169.677.138 2.007.877.350
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.169.677.138 2.007.877.350
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12 90.365.922 90.365.922
Yasal Yedekler
90.365.922 90.365.922
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.512.703.367 -80.466.385
Net Dönem Karı veya Zararı
80.667.470 1.593.169.752
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
303.939.264 278.044.769
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
4.577.692.643 4.314.472.413
TOPLAM KAYNAKLAR
9.174.916.597 9.623.278.827
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Transferler
111.655.194 -111.655.194
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
8.656 119.693.213 228.633.631 348.335.500 39.798.974 388.134.474
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.656.621 1.303.783.300 71.893.619 -30.574.804 228.633.631 1.998.325.680 203.047.511 2.201.373.191
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -8.587.550 2.007.877.350 90.365.922 -80.466.385 1.593.169.752 4.036.427.644 278.044.769 4.314.472.413
Transferler
1.593.169.752 -1.593.169.752
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.141.523 161.799.788 80.667.470 237.325.735 25.894.495 263.220.230
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -13.729.073 2.169.677.138 90.365.922 1.512.703.367 80.667.470 4.273.753.379 303.939.264 4.577.692.643
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
91.689.078 255.625.332
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-5.141.523 8.656
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-5.141.523 8.656
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.285.380 -2.164
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-6.426.903 10.820
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
176.672.675 132.500.486
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
176.672.675 132.500.486
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
176.672.675 132.500.486
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
171.531.152 132.509.142
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
263.220.230 388.134.474
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
25.894.495 39.798.974
Ana Ortaklık Payları
237.325.735 348.335.500
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149004
BIST