***ARZUM*** ARZUM ELEKTRİKLİ EV ALETLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
361.343.442 366.540.890
Dönem Karı (Zararı)
52.979.693 -157.806.264
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
501.075.373 403.659.591
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10,11 67.924.609 49.365.170
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
5.160.708 8.778.472
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 344.023 3.112.783
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 4.816.685 5.665.689
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15.436.796 5.296.542
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 -222.266 -5.158.882
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
15.659.062 10.455.424
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
216.257.372 169.493.128
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
19 216.257.372 169.493.128
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.887.315 1.154.614
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
23 -1.887.315 1.154.614
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 40.587.829 36.916.811
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
2.515.861 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
2.515.861 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
5 155.079.513 132.654.854
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-64.006.242 200.385.129
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-166.267.544 -93.554.368
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-166.267.544 -93.554.368
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-50.533.566 68.621.095
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-50.533.566 68.621.095
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
2.914.709 281.858.717
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
149.880.159 -56.540.315
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
149.880.159 -56.540.315
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
490.048.824 446.238.456
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -38.155.857 -11.049.761
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
20 -90.549.525 -68.647.805
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-99.434.662 -58.120.249
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9,10,11 -99.434.662 -58.120.249
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-346.079.605 118.263.784
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.376.513.524 1.245.943.493
Kredilerden Nakit Girişleri
4 760.513.524 834.011.196
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
4 616.000.000 411.932.297
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -1.475.540.005 -953.403.502
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -20.507.740 -9.462.707
Ödenen Temettüler
14 -18.847.105 -28.520.544
Ödenen Faiz
-243.496.950 -155.755.068
Alınan Faiz
19 35.798.671 19.462.112
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-84.170.825 426.684.425
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-199.581.701 -161.396.631
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-283.752.526 265.287.794
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 521.185.766 255.897.972
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 237.433.240 521.185.766
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -6.413.534 14.176.883 51.368.646 -66.388.006 0 627.976.721 627.976.721
Transferler
2.545.880 -2.545.880
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.711.997 1.215.248 -157.806.264 -164.303.013 -164.303.013
Dönem Karı (Zararı)
-157.806.264 -157.806.264 -157.806.264
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.711.997 1.215.248 -6.496.749 -6.496.749
Kar Payları
14 -28.520.544 -28.520.544 -28.520.544
Dönem Sonu Bakiyeler
14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -14.125.531 15.392.131 53.914.526 -97.454.430 -157.806.264 435.153.164 435.153.164
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -14.125.531 15.392.131 53.914.526 -97.454.430 -157.806.264 435.153.164 435.153.164
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0 0
Transferler
1.682.355 -159.488.619 157.806.264 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.645.455 6.016.858 52.979.693 53.351.096 53.351.096
Dönem Karı (Zararı)
52.979.693 52.979.693 52.979.693
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.645.455 6.016.858 371.403 371.403
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Kar Payları
14 -18.847.105 -18.847.105 -18.847.105
Dönem Sonu Bakiyeler
14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -19.770.986 21.408.989 55.596.881 -275.790.154 52.979.693 469.657.155 469.657.155
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 237.433.240 521.185.766
Ticari Alacaklar
1.081.801.060 863.188.762
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.081.801.060 863.188.762
Diğer Alacaklar
3.608.177 1.740.625
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 3.608.177 1.740.625
Türev Araçlar
23.952 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
23 23.952 0
Stoklar
7 413.314.890 421.046.284
Peşin Ödenmiş Giderler
142.381.155 66.167.060
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 142.381.155 66.167.060
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
20 12.873.509 10.127.464
Diğer Dönen Varlıklar
984.186 10.600.973
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
6 984.186 10.600.973
ARA TOPLAM
1.892.420.169 1.894.056.934
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.892.420.169 1.894.056.934
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
20.302.000 9.828.705
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 20.302.000 9.828.705
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
533.166 638.138
Maddi Duran Varlıklar
9 160.934.567 172.454.227
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 55.474.394 16.352.326
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 32.938.249 32.620.741
Peşin Ödenmiş Giderler
1.301.498 3.402.122
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 1.301.498 3.402.122
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 51.810.380 20.253.790
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
323.294.254 255.550.049
TOPLAM VARLIKLAR
2.215.714.423 2.149.606.983
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
907.069.554 1.047.099.709
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
907.069.554 1.047.099.709
Banka Kredileri
4 413.946.073 598.295.351
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 13.825.228 6.771.170
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
4 424.298.294 442.033.188
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 54.999.959 0
Ticari Borçlar
732.613.454 558.406.192
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 732.613.454 558.406.192
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 2.958.151 2.427.440
Diğer Borçlar
472.610 231.170
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 472.610 231.170
Türev Araçlar
0 1.863.363
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
23 0 1.863.363
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6.058.367 4.412.869
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 6.058.367 4.412.869
Kısa Vadeli Karşılıklar
35.892.019 45.870.854
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 24.680.405 31.477.666
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 11.211.614 14.393.188
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15.147.319 29.346.088
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6 15.147.319 29.346.088
ARA TOPLAM
1.700.211.474 1.689.657.685
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.700.211.474 1.689.657.685
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
27.243.182 1.400.450
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
27.243.182 1.400.450
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 27.243.182 1.400.450
Uzun Vadeli Karşılıklar
18.602.612 23.395.684
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 11.167.051 14.676.433
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
12 7.435.561 8.719.251
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
45.845.794 24.796.134
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.746.057.268 1.714.453.819
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
469.657.155 435.153.164
Ödenmiş Sermaye
14 32.210.000 32.210.000
Sermaye Düzeltme Farkları
14 391.161.699 391.161.699
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
14 211.861.033 211.861.033
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-19.770.986 -14.125.531
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-19.770.986 -14.125.531
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -19.770.986 -14.125.531
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
21.408.989 15.392.131
Yabancı Para Çevrim Farkları
14 21.408.989 15.392.131
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
55.596.881 53.914.526
Yasal Yedekler
14 55.596.881 53.914.526
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
14 -275.790.154 -97.454.430
Net Dönem Karı veya Zararı
52.979.693 -157.806.264
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
469.657.155 435.153.164
TOPLAM KAYNAKLAR
2.215.714.423 2.149.606.983
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 3.690.432.379 2.926.926.415
Satışların Maliyeti
15 -2.535.417.735 -2.346.120.236
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.155.014.644 580.806.179
BRÜT KAR (ZARAR)
1.155.014.644 580.806.179
Genel Yönetim Giderleri
16 -214.779.765 -165.785.313
Pazarlama Giderleri
16 -610.163.303 -485.873.213
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18 94.757.330 29.873.445
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -92.362.804 -19.923.499
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
332.466.102 -60.902.401
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
332.466.102 -60.902.401
Finansman Gelirleri
19 73.011.092 40.706.665
Finansman Giderleri
19 -358.803.168 -233.519.848
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
46.893.496 132.826.131
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
93.567.522 -120.889.453
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-40.587.829 -36.916.811
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -71.219.425 -58.176.864
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 30.631.596 21.260.053
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
52.979.693 -157.806.264
DÖNEM KARI (ZARARI)
52.979.693 -157.806.264
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
52.979.693 -157.806.264
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Adi/ Sulandırılmış pay başına kazanç/(kayıp) (1 TL nominal karşılığı) 21 1,64480000 -4,89930000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-5.645.455 -7.711.997
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -6.570.449 -9.094.611
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
924.994 1.382.614
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 924.994 1.382.614
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
6.016.858 1.215.248
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
6.016.858 1.215.248
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
6.016.858 1.215.248
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
371.403 -6.496.749
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
53.351.096 -164.303.013
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
53.351.096 -164.303.013
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1260799
BIST