***KERVT*** KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
662.000.000 702.050 317.437.700 -11.682.196 7.205.443 133.998.007 37.378.874 -356.511.215 415.726.204 1.206.254.867 241.380.170 1.447.635.037
Transferler
-1.287.228 417.013.432 -415.726.204
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
128.723 23.551.585 77.553.466 101.233.774 43.980.202 145.213.976
Dönem Sonu Bakiyeler
662.000.000 702.050 316.279.195 -11.682.196 7.205.443 157.549.592 37.378.874 60.502.217 77.553.466 1.307.488.641 285.360.372 1.592.849.013
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
662.000.000 702.050 342.341.445 -15.001.900 7.205.443 228.783.652 37.378.874 60.502.217 -39.945.063 1.283.966.718 297.968.934 1.581.935.652
Transferler
-39.945.063 39.945.063
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
71.901.058 898.547.492 970.448.550 85.958.720 1.056.407.270
Dönem Sonu Bakiyeler
662.000.000 702.050 342.341.445 -15.001.900 7.205.443 300.684.710 37.378.874 20.557.154 898.547.492 2.254.415.268 383.927.654 2.638.342.922
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
680.109.859 323.686.775
Dönem Karı (Zararı)
953.700.275 111.440.366
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
638.090.430 263.230.707
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 46.970.751 39.236.999
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
14.885.401 2.942.924
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 12.727.656 3.388.266
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 2.157.745 -445.342
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
78.955.218 31.643.229
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
80.244.972 30.595.968
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 -1.289.754 1.047.261
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
62.458.680 -12.370.816
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
19 -282.525.654 -129.284.367
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
20 344.984.334 116.913.551
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
20 170.535.743 82.236.571
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.765.746 -5.250.696
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
2.765.746 -5.250.696
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 268.223.685 58.656.586
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
19 -750.523 -1.006.348
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
20 -5.954.271 67.142.258
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-787.905.839 64.013.268
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -834.929.780 -123.356.719
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -522.578.507 -41.353.874
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -312.351.273 -82.002.845
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-164.793.060 -55.307.841
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -748.194.740 5.520.721
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 880.425.859 202.190.367
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 1.089.670 10.007.295
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 879.336.189 192.183.072
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
79.585.882 34.966.740
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
803.884.866 438.684.341
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-23.569.298 -17.768.849
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-100.205.709 -97.228.717
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
245.319.291 108.546.961
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
0 1.373.593
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-9.677 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10,11,19 4.379.901 4.374.328
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-49.963.338 -33.357.701
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -36.345.747 -26.245.284
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -13.617.591 -7.112.417
Alınan Faiz
19 282.525.654 129.284.367
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
19 8.386.751 6.872.374
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-878.303.157 -377.318.990
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.721.070.772 383.054.168
Kredilerden Nakit Girişleri
1.721.070.772 383.054.168
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.058.273.256 -113.491.463
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.058.273.256 -113.491.463
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-1.204.232.450 -575.538.217
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8.116.111 45.570.073
Ödenen Faiz
-344.984.334 -116.913.551
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
47.125.993 54.914.746
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-71.418.685 -4.256.998
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-24.292.692 50.657.748
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26 64.962.641 57.508.936
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26 40.669.949 108.166.684
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
26 40.669.949 64.962.641
Ticari Alacaklar
5 1.841.873.688 1.019.671.564
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 1.078.381.611 555.803.104
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 763.492.077 463.868.460
Diğer Alacaklar
6 2.432.592.538 1.232.461.735
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 2.415.715.894 1.226.875.218
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 16.876.644 5.586.517
Stoklar
7 1.605.027.821 858.990.826
Peşin Ödenmiş Giderler
8 38.419.923 24.921.796
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 151.403 21.908.555
Diğer Dönen Varlıklar
16 175.974.778 49.282.348
ARA TOPLAM
6.134.710.100 3.272.199.465
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
6.134.710.100 3.272.199.465
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
23 31.017 21.340
Diğer Alacaklar
6 1.627.870 1.433.489
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.627.870 1.433.489
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
9 233.906.133 233.906.133
Maddi Duran Varlıklar
10 1.245.625.805 1.105.361.494
Kullanım Hakkı Varlıkları
7.553.661 9.415.170
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 37.720.435 27.521.904
Peşin Ödenmiş Giderler
8 7.632.267 2.901.022
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 39.476.434 69.287.356
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.573.573.622 1.449.847.908
TOPLAM VARLIKLAR
7.708.283.722 4.722.047.373
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 2.153.505.783 1.315.594.754
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.153.505.783 1.315.594.754
Banka Kredileri
24 2.144.288.264 1.310.955.005
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 9.217.519 4.639.749
Ticari Borçlar
5 1.918.371.190 1.037.945.331
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 11.035.334 9.945.664
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.907.335.856 1.027.999.667
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
32.981.810 16.963.680
Diğer Borçlar
6 1.286.792 7.409.089
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 119.967 7.357.179
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 1.166.825 51.910
Türev Araçlar
2.765.746 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 51.783.366 36.608.234
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
21 85.702.121 171.249
Kısa Vadeli Karşılıklar
76.279.188 28.513.620
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
26.571.097 18.456.419
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 49.708.091 10.057.201
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 18.997.106 12.660.045
ARA TOPLAM
4.341.673.102 2.455.866.002
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.341.673.102 2.455.866.002
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 36.329.737 46.923.281
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
36.329.737 46.923.281
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 36.329.737 46.923.281
Diğer Borçlar
6 537.152.207 551.261.040
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 537.152.207 551.261.040
Uzun Vadeli Karşılıklar
109.376.157 60.815.161
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
109.376.157 60.815.161
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
21 45.409.597 25.246.237
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
728.267.698 684.245.719
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.069.940.800 3.140.111.721
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.254.415.268 1.283.966.718
Ödenmiş Sermaye
15 662.000.000 662.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
702.050 702.050
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
334.544.988 334.544.988
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
334.544.988 334.544.988
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
342.341.445 342.341.445
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.001.900 -15.001.900
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
7.205.443 7.205.443
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
300.684.710 228.783.652
Yabancı Para Çevrim Farkları
300.684.710 228.783.652
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 37.378.874 37.378.874
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
15 37.378.874 37.378.874
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20.557.154 60.502.217
Net Dönem Karı veya Zararı
898.547.492 -39.945.063
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
383.927.654 297.968.934
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.638.342.922 1.581.935.652
TOPLAM KAYNAKLAR
7.708.283.722 4.722.047.373
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 8.461.885.037 3.146.692.455 3.317.507.919 1.136.868.555
Satışların Maliyeti
17 -6.284.090.280 -2.508.888.035 -2.688.710.946 -951.560.378
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
2.177.794.757 637.804.420 628.796.973 185.308.177
BRÜT KAR (ZARAR)
2.177.794.757 637.804.420 628.796.973 185.308.177
Genel Yönetim Giderleri
18 -113.521.338 -66.035.801 -46.222.639 -20.888.748
Pazarlama Giderleri
18 -494.074.636 -252.484.050 -197.362.327 -87.438.585
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
18 -7.768.578 -4.119.543 -2.911.699 -1.338.437
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
62.657.947 20.878.939 28.996.621 -3.889.412
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-260.385.332 -51.059.618 -51.309.901 -7.451.750
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.364.702.820 284.984.347 359.987.028 64.301.245
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
19 369.552.692 152.310.860 175.451.433 64.574.567
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.734.255.512 437.295.207 535.438.461 128.875.812
Finansman Gelirleri
20 5.954.271 0 751.776 0
Finansman Giderleri
20 -518.285.823 -267.198.255 -223.644.241 -57.215.212
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.221.923.960 170.096.952 312.545.996 71.660.600
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-268.223.685 -58.656.586 -64.567.016 -24.692.419
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
21 -207.493.733 -86.024.147 -24.794.697 -30.581.040
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -60.729.952 27.367.561 -39.772.319 5.888.621
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
953.700.275 111.440.366 247.978.980 46.968.181
DÖNEM KARI (ZARARI)
953.700.275 111.440.366 247.978.980 46.968.181
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
55.152.783 33.886.900 3.737.873 13.302.861
Ana Ortaklık Payları
898.547.492 77.553.466 244.241.107 33.665.320
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 22 1,36000000 0,12000000 0,37000000 0,05000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 128.723 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 128.723 0 0
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
0 128.723 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
102.706.995 33.644.887 23.015.371 828.446
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
102.706.995 33.644.887 23.015.371 828.446
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
102.706.995 33.644.887 23.015.371 828.446
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
102.706.995 33.773.610 23.015.371 828.446
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.056.407.270 145.213.976 270.994.351 47.796.627
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
85.958.720 43.980.202 10.642.585 13.551.553
Ana Ortaklık Payları
970.448.550 101.233.774 260.351.766 34.245.074
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078361
BIST