***EPY*** DENİZ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14 17.000.000 2.248.462 1.200.505 13.391.554 33.840.521 33.840.521
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
669.578 12.721.976 -13.391.554 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
15.552.986 15.552.986 15.552.986
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
14 17.000.000 2.918.040 13.922.481 15.552.986 49.393.507 49.393.507
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
14 17.000.000 2.918.040 13.922.481 15.552.986 49.393.507 49.393.507
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
777.649 14.775.337 -15.552.986 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
35.041.051 35.041.051 35.041.051
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
14 17.000.000 3.695.689 28.697.818 35.041.051 84.434.558 84.434.558
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-8.477.635 1.520.048
Dönem Karı (Zararı)
35.041.051 15.552.986
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
9.857.840 5.310.211
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
6,7,8,9 1.481.941 931.721
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.787.935 3.203.534
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 4.787.935 3.203.534
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
105.944 305.180
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-835.533 -598.072
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
941.477 903.252
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.270.775 -4.461.823
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
4 -5.270.775 -4.461.823
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8.752.795 5.331.599
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-44.184.046 -14.803.883
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
4 -39.860.104 -12.999.994
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -6.684.065 -1.342.127
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.558.812 -1.819.588
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari -125.253 477.461
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
9 -693.482 -104.939
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 349.410 -67.190
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
143.588 20.593
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
205.822 -87.783
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.704.195 -289.633
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
2.704.195 -289.633
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
714.845 6.059.314
Alınan Faiz
16 835.533 598.072
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-7.128.013 -5.137.338
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
12 -2.900.000
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.070.570 -200.865
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.070.570 -200.865
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7,8 -1.070.570 -200.865
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-112.556 -1.572.620
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-112.556 -1.572.620
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-112.556 -1.572.620
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-9.660.761 -253.437
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-9.660.761 -253.437
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 9.901.178 10.154.615
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
240.417 9.901.178
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 240.417 9.906.083
Finansal Yatırımlar
4 81.513.408 41.653.304
Ticari Alacaklar
5 11.065.328 4.381.263
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10.529.102 3.970.290
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
536.226 410.973
Peşin Ödenmiş Giderler
6 865.227 171.745
ARA TOPLAM
93.684.380 56.112.395
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
93.684.380 56.112.395
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
7 808.347 70.118
Kullanım Hakkı Varlıkları
9 4.124.668 2.717.476
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 66.968 133.917
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 1.472.500 311.194
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
6.472.483 3.232.705
TOPLAM VARLIKLAR
100.156.863 59.345.100
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.428.976 530.003
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.428.976 530.003
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.428.976 530.003
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Ticari Borçlar
5 652.076 131
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
382.357 176.535
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 629.606 247.355
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 3.928.802 1.142.715
Kısa Vadeli Karşılıklar
12 3.936.098 3.556.439
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.819.598 3.439.939
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
116.500 116.500
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 729.988 252.403
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
729.988 252.403
ARA TOPLAM
11.305.546 6.031.581
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
11.305.546 6.031.581
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.095.266 3.106.795
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.095.266 3.106.795
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 2.095.266 3.106.795
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.321.493 813.217
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12 2.321.493 813.217
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.416.759 3.920.012
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
15.722.305 9.951.593
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
84.434.558 49.393.507
Ödenmiş Sermaye
14 17.000.000 17.000.000
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14 3.695.689 2.918.040
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
28.697.818 13.922.481
Net Dönem Karı veya Zararı
35.041.051 15.552.986
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
84.434.558 49.393.507
TOPLAM KAYNAKLAR
100.156.863 59.345.100
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 71.695.101 35.913.021
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
71.695.101 35.913.021
BRÜT KAR (ZARAR)
71.695.101 35.913.021
Genel Yönetim Giderleri
17,18 -44.868.927 -22.154.265
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17.351.338 7.243.427
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-383.666 -117.599
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
43.793.846 20.884.584
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
43.793.846 20.884.584
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
43.793.846 20.884.584
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-8.752.795 -5.331.598
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-9.914.101 -5.253.073
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.161.306 -78.525
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
35.041.051 15.552.986
DÖNEM KARI (ZARARI)
35.041.051 15.552.986
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
35.041.051 15.552.986
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
35.041.051 15.552.986
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
35.041.051 15.552.986
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1112447
BIST