***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 0 0 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 100.604 0 0 -20.167 -577 79.860 0 0 0 0 0 94.404 10.033
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
2.711 17.393
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-457.155 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
23 -457.155 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 78.149 1.544
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-6.074 -599
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-148 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-669.826 -116.458
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-456.685 -106.007
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.415 9.027
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-454.270 -115.034
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.627 -246
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-5.627 -246
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-425.247 -94.690
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
294.791 65.394
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-21.241 24.293
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
316.032 41.101
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
464 -1.269
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
464 -1.269
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
3.038 24.380
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-80.560 -4.020
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-78.483 -7.238
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.077 3.218
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-321.044 23.611
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-10.285 -9.591
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-9.030 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-8.726 -5.387
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-78.189 -38.674
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
52 221
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-124.685 -59.816
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
45.235 20.895
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 -346
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 -346
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
81 0
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
81 0
Alınan Faiz
1.128 372
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
391.792 -21.433
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
723.079 15.950
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-224.630 -15.950
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
22.256 9.636
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-15.190 -5.223
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-41.542 -21.943
Ödenen Temettüler
0 -337
Ödenen Faiz
-72.181 -3.566
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-35.482 -51.474
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-8.231 -5.236
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-43.713 -56.710
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 89.907 80.242
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 46.194 23.532
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 46.194 89.907
Ticari Alacaklar
934.243 473.325
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5.1 2.734 319
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8.1 931.509 473.006
Diğer Alacaklar
11.244 5.686
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5.1 94 175
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11.150 5.511
Türev Araçlar
72.177 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
72.177 0
Stoklar
9 703.174 273.740
Peşin Ödenmiş Giderler
10.1 44.581 16.755
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 68 14
Diğer Dönen Varlıklar
61.094 17.467
ARA TOPLAM
1.872.775 876.894
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.872.775 876.894
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
899 911
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
899 911
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 1.108.785 690.830
Maddi Duran Varlıklar
12 662.953 556.081
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 64.175 31.684
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
293.799 288.530
Şerefiye
15 229.949 222.910
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 63.850 65.620
Peşin Ödenmiş Giderler
253 1.205
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 49.617 56.672
Diğer Duran Varlıklar
40.359 33.819
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.220.840 1.659.732
TOPLAM VARLIKLAR
4.093.615 2.536.626
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 578.772 72.700
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
578.772 72.700
Banka Kredileri
578.772 72.700
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 46.794 18.588
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
46.794 18.588
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
46.794 18.588
Ticari Borçlar
896.623 599.811
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5.1 57.982 76.512
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8.2 838.641 523.299
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15.168 8.147
Diğer Borçlar
3.474 158.042
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
5.1 0 155.032
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
3.474 3.010
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10.2 27.320 24.550
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 7.900 2.673
Kısa Vadeli Karşılıklar
98.835 40.359
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16.204 10.471
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
82.631 29.888
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8.265 21.205
ARA TOPLAM
1.683.151 946.075
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.683.151 946.075
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 21.948 14.979
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
21.948 14.979
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
21.948 14.979
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
748 480
Uzun Vadeli Karşılıklar
109.304 85.892
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 28.273 28.012
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
81.031 57.880
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 137.188 66.285
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
269.188 167.636
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.952.339 1.113.711
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.756.421 1.152.970
Ödenmiş Sermaye
18 87.112 87.112
Sermaye Düzeltme Farkları
18 20.069 20.069
Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları
183.777 92.792
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
18 -3.381 -3.381
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 161.554 161.554
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
18 74.719 76.214
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
74.719 76.214
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
18 96.602 98.097
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -21.306 -21.306
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -577 -577
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
51.937 4.918
Yabancı Para Çevrim Farkları
6.477 4.918
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
45.460 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
45.460 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 28.052 37.338
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
687.061 513.469
Net Dönem Karı veya Zararı
465.521 162.885
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
384.855 269.945
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.141.276 1.422.915
TOPLAM KAYNAKLAR
4.093.615 2.536.626
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 3.156.787 1.254.490 1.281.097 462.657
Satışların Maliyeti
19 -2.623.770 -1.034.277 -1.054.263 -373.541
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
533.017 220.213 226.834 89.116
BRÜT KAR (ZARAR)
533.017 220.213 226.834 89.116
Genel Yönetim Giderleri
20 -205.402 -114.559 -79.189 -31.980
Pazarlama Giderleri
-80.443 -30.960 -30.040 -12.462
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22.1 38.753 15.515 8.220 4.812
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22.2 -90.349 -30.402 -30.379 -3.954
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
195.576 59.807 95.446 45.532
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 463.238 609 1 43
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-2.957 -10 -2.950 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
655.857 60.406 92.497 45.575
Finansman Gelirleri
24.1 17.531 6.541 5.055 330
Finansman Giderleri
24.2 -110.955 -27.646 -52.875 -4.268
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
562.433 39.301 44.677 41.637
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-78.149 -1.544 -15.840 -7.450
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -14.372 -9.282 -7.894 -4.335
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -63.777 7.738 -7.946 -3.115
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
484.284 37.757 28.837 34.187
DÖNEM KARI (ZARARI)
484.284 37.757 28.837 34.187
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18.763 17.144 8.803 9.289
Ana Ortaklık Payları
465.521 20.613 20.034 24.898
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Ana Ortaklığa Ait Pay Başına Kazanç 26 5,37600000 0,23800000 0,23140000 0,28750000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
57.695 -1.651 -33.936 96
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
2.119 -1.651 -2.982 96
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
2.119 -1.651 -2.982 96
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
55.576 0 -30.954 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
55.576 0 -30.954 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
57.695 -1.651 -33.936 96
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)