***AVHOL*** AVRUPA YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 101 363.283 2.519.199 -53.721 3.946.838 -4.203.934 64.646 32.636.412 0 32.636.412
Diğer Düzeltmeler
495.000 0 495.000
Transferler
64.646 -64.646 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-96.893 -29.152 2.097.171 1.971.126 -1.365 1.969.761
Dönem Sonu Bakiyeler
30.000.000 101 363.283 2.422.306 -82.873 3.946.838 -4.139.288 2.097.171 34.607.538 493.635 35.101.173
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 101 43.518.987 363.283 2.422.306 -49.089 3.946.838 -6.600.122 2.542.079 76.216.200 6.570.258 82.786.458
Diğer Düzeltmeler
-1.186.756 -1.186.756 -1.186.756
Transferler
2.542.079 -2.542.079 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-30.067 13.809.255 13.779.188 2.926.636 16.705.824
Sermaye Arttırımı
7.250.000 -7.050.704 -199.296
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-1.600.000 -1.600.000 -1.600.000
Dönem Sonu Bakiyeler
37.250.000 791.918 36.468.283 163.987 2.422.306 -79.156 2.346.838 -5.244.799 13.809.255 87.208.632 9.496.894 96.705.526
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-7.913.503 11.291.438
Dönem Karı (Zararı)
13.809.255 2.097.171
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
7.859.394 2.056.426
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8 3.055.565 1.043.032
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
17 297.849 78.101
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 297.849 78.101
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
334.934 193.474
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 225.599 115.623
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
109.335 77.851
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
20 894.195 82.673
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 350.215 165.511
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
2.926.636 493.635
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-29.567.617 7.457.064
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.829.159 5.681.000
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.806.728 -7.684.605
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-6.923.666 -4.960.417
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.067.996 1.958.079
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.923.940 12.463.007
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-7.898.968 11.610.661
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
21 -14.535 -319.223
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.067.333 -10.409.210
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
0 350.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.536.802 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -4.739.145 -10.759.210
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-4.706.895 -10.759.210
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-32.250 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
9 -4.864.990 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
10.562.940 -82.673
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
11.457.135 0
Ödenen Faiz
-894.195 -82.673
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-417.896 799.555
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-417.896 799.555
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.395.063 1.883.150
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.977.167 2.682.705
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
7 1.977.167 2.395.063
Ticari Alacaklar
9 46.335.366 9.708.628
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 0 13.487
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
9 46.335.366 9.695.141
Diğer Alacaklar
11 1.841.628 553.027
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.457.230 36.438
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 384.398 516.589
Stoklar
13 16.845.456 9.921.790
Peşin Ödenmiş Giderler
15 15.646.790 10.974.054
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
15 20.282 1.885
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 15.626.508 10.972.169
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
16 179.888 277.039
Diğer Dönen Varlıklar
17 8.433.548 8.270.667
ARA TOPLAM
91.259.843 42.100.268
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
91.259.843 42.100.268
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
8 4.864.990 0
Diğer Alacaklar
11 0 4.317.490
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 0 4.317.490
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
19 2.035.000 2.035.000
Maddi Duran Varlıklar
20 28.960.585 33.839.945
Kullanım Hakkı Varlıkları
22 6.734.882 5.529.089
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
21 20.484.070 20.457.932
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
21 20.484.070 20.457.932
Ertelenmiş Vergi Varlığı
55 272.521 356.658
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
63.352.048 66.536.114
TOPLAM VARLIKLAR
154.611.891 108.636.382
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
23-25 6.126.079 3.203.293
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
23-25 6.126.079 3.203.293
Banka Kredileri
23 1.664.068 1.179.115
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
25 4.462.011 2.024.178
Ticari Borçlar
9 20.738.849 9.977.968
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 810.196 1.558
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9 19.928.653 9.976.410
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 1.131.076 521.363
Diğer Borçlar
11 7.041.705 3.821.364
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 4.445.853 3.149.474
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 2.595.852 671.890
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
29 0 16.146
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
30 2.996.764 330.756
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
33 4.919.631 3.285.830
ARA TOPLAM
42.954.104 21.156.720
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
42.954.104 21.156.720
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
25-26 13.857.380 4.233.069
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
25-26 13.857.380 4.233.069
Banka Kredileri
26 11.059.856 87.674
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
25 2.797.524 4.145.395
Uzun Vadeli Karşılıklar
31 464.372 208.706
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
31 464.372 208.706
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
33 630.509 251.429
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
14.952.261 4.693.204
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
57.906.365 25.849.924
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
87.208.632 76.216.200
Ödenmiş Sermaye
34 37.250.000 30.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
34 71.918 71.918
Sermaye Avansı
34 163.987 43.518.987
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
34 36.468.283 363.283
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
34 2.343.150 2.373.217
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
2.422.306 2.422.306
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
34 -79.156 -49.089
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
34 2.346.838 3.946.838
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
34 -5.244.799 -6.600.122
Net Dönem Karı veya Zararı
34 13.809.255 2.542.079
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
34 9.496.894 6.570.258
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
96.705.526 82.786.458
TOPLAM KAYNAKLAR
154.611.891 108.636.382
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
44 87.978.549 12.441.878 44.507.892 4.901.021
Satışların Maliyeti
45 -68.121.849 -8.995.672 -39.766.423 -3.454.381
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
19.856.700 3.446.206 4.741.469 1.446.640
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0 0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
19.856.700 3.446.206 4.741.469 1.446.640
Genel Yönetim Giderleri
47-48 -6.387.432 -2.186.392 -1.927.951 -703.002
Pazarlama Giderleri
47-48 -1.241.667 -30 -1.198.049 -30
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
49 1.828.836 387.853 617.095 137.604
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
49 -616.346 -162.295 -238.370 165.047
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
13.440.091 1.485.342 1.994.194 1.046.259
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
50 8.539.296 288.000 1.600.000 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
50 0 -38.862 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
18 0 53.329 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
21.979.387 1.787.809 3.594.194 1.046.259
Finansman Gelirleri
51 471.810 958.718 -174.183 -86.909
Finansman Giderleri
51 -2.649.789 -475.835 -513.669 306.980
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
19.801.408 2.270.692 2.906.342 1.266.330
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.065.517 -174.886 -1.469.999 -209.753
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
29-54 -2.996.764 -244.024 -1.238.196 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
54 -68.753 69.138 -231.803 -209.753
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
16.735.891 2.095.806 1.436.343 1.056.577
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
0 0 0 0
DÖNEM KARI (ZARARI)
16.735.891 2.095.806 1.436.343 1.056.577
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.926.636 -1.365 0 0
Ana Ortaklık Payları
13.809.255 2.097.171 1.436.343 1.056.577
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 56 0,37072000 0,06986000 0,00050000 0,00000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 56 0,37072000 0,06986000 0,00050000 0,00000000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
30.067 29.152 -30.233 37.733
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
52 39.050 38.527 -39.032 49.768
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
52 -8.983 -9.375 8.799 -12.035
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
52 -8.983 -9.375 8.799 -12.035
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
30.067 29.152 -30.233 37.733
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
16.765.958 2.124.958 1.406.110 1.094.310
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 -1.365 0 0
Ana Ortaklık Payları
16.765.958 2.126.323 1.406.110 1.094.310
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078126
BIST