***ARNFK*** ARENA FİNANS FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak
Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Yabancı Para Çevirim Farkları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
35.000.000 -66.290 287.373 -8.699.635 3.116.896 29.638.344
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
-32.040
Yeni Bakiye
35.000.000 0 0 0 0 0 0 -66.290 0 0 0 0 287.373 -8.731.675 3.116.896 0 29.638.344
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-178.941 2.179.857 -24.429
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
15.000.000
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
3.116.896
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
3.116.896 -3.116.896
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000.000 -245.231 287.373 -5.614.779 2.179.857 46.607.220
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Dönem Başı Bakiyeler
50.000.000 -245.231 287.373 -5.614.779 2.179.857 46.607.220
Yeni Bakiye
50.000.000 0 0 0 0 0 0 -245.231 0 0 0 0 287.373 -5.614.779 2.179.857 46.607.220
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-271.291 13.757.085 13.485.794
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
0
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
0
Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller
0
Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-57.460 -57.460
Kar Dağıtımı
0
Dağıtılan Temettü
0
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
2.179.857 -2.179.857 0
Diğer
0
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000.000 -516.522 287.373 -3.492.382 13.757.085 60.035.554
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
30 235.084.303 79.225.021
FAKTORİNG GELİRLERİ
30.1 235.084.303 79.225.021
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
30.1. 225.853.389 75.448.085
İskontolu
110.237.369 51.518.513
Diğer
115.616.020 23.929.572
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
30.1. 9.230.914 3.776.936
İskontolu
8.933.473 3.656.240
Diğer
297.441 120.696
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0 0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler
0 0
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0 0
KİRALAMA GELİRLERİ
0 0
Finansal Kiralama Gelirleri
0 0
Faaliyet Kiralaması Gelirleri
0 0
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0 0
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0 0
Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları
0 0
Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar
0 0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
32 -180.588.122 -61.051.583
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-46.759.834 -9.840.685
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
-107.139.215 -35.713.625
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-661.152 -491.718
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-23.666.796 -14.379.432
Diğer Faiz Giderleri
0 0
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-2.361.125 -626.123
BRÜT KAR (ZARAR)
54.496.181 18.173.438
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
33 -34.214.673 -14.299.323
Personel Giderleri
-13.251.243 -7.082.234
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-1.153.959 -523.152
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0 0
Genel İşletme Giderleri
-19.809.471 -6.693.937
Diğer
0 0
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
20.281.508 3.874.115
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
34 6.916.588 2.058.923
Bankalardan Alınan Faizler
675 5.491
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
1.382.682 996.532
Kambiyo İşlemleri Karı
440.801 658.366
Diğer
5.092.430 398.534
KARŞILIK GİDERLERİ
35 -5.688.312 -1.721.920
Özel Karşılıklar
-5.688.312 -1.721.920
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
36 -279.105 -391.135
Kambiyo İşlemleri Zararı
-279.105 -391.135
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
21.230.679 3.819.983
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
21.230.679 3.819.983
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
14 -7.473.594 -1.640.126
Cari Vergi Karşılığı
-6.839.930 -3.354.457
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-633.664
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
1.714.331
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
13.757.085 2.179.857
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
Cari Vergi Karşılığı
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
13.757.085 2.179.857
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
13.757.085 2.179.857
Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar (Zarar)
HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu
ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
20.461.914 5.751.819
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
20 225.853.389 75.448.085
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
23 -180.588.122 -61.051.583
Alınan Ücret ve Komisyonlar
20 9.230.914 3.776.936
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
21 -13.251.243 -7.082.234
Ödenen Vergiler
17 -3.354.457 -378.106
Diğer
-17.428.567 -4.961.279
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-383.106.750 -45.150.503
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-561.707.105 -128.993.096
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-3.400.573 -6.566.009
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
167.789.137 91.345.960
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
14.211.791 -937.358
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-362.644.836 -39.398.684
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
-2.436.769 -7.691.755
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
10.11 -15.635.664 -3.121.916
Diğer
24.699
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-18.072.433 -10.788.972
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
364.136.815 34.932.712
İhraç Edilen Sermaye Araçları
13.248.161 17.309.469
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
377.384.976 52.242.181
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
0 0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
-3.332.293 2.054.525
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
3.4.5 5.964.607 3.910.082
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
2.632.314 5.964.607
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
29.6 13.757.085 2.179.857
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
38 -271.291 -178.941
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-361.721 -238.588
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-361.721 -238.588
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
90.430 59.647
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
90.430 59.647
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
13.485.794 2.000.916
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
VARLIKLAR
NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3 988.986 1.643.328 2.632.314 4.714.328 1.250.279 5.964.607
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4 1.859 1.859 12.475.090 12.475.090
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
5 0 0 0 0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
6 0 0 0 0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
7 931.068.815 3.776.614 934.845.429 365.414.270 3.427.664 368.841.934
Faktoring Alacakları
7.1 926.139.169 3.776.614 929.915.783 364.781.014 3.427.664 368.208.678
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
320.625.200 320.625.200 241.921.785 241.921.785
Diğer Faktoring Alacakları
605.513.969 3.776.614 609.290.583 122.859.229 3.427.664 126.286.893
Tasarruf Finansman Alacakları
0 0 0
Tasarruf Fon Havuzundan
0 0 0
Özkaynaklardan
0 0 0
Finansman Kredileri
0 0 0
Tüketici Kredileri
0
Kredi Kartları
0
Taksitli Ticari Krediler
0
Kiralama İşlemleri (Net)
0 0 0
Finansal Kiralama Alacakları
0
Faaliyet Kiralaması Alacakları
0
Kazanılmamış Gelirler (-)
0
İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
0
Takipteki Alacaklar
7.2 32.874.816 32.874.816 23.507.863 23.507.863
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-27.945.170 -27.945.170 -22.874.607 -22.874.607
ORTAKLIK YATIRIMLARI
8 14.970.930 14.970.930 60.930 0 60.930
İştirakler (Net)
14.970.930 14.970.930 60.930 60.930
Bağlı Ortaklıklar (Net)
0
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net)
0
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
9 18.880.421 18.880.421 8.399.974 8.399.974
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
10 6.873.390 6.873.390 2.447.165 2.447.165
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
11 0 0 0 0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
13 0 0 1.210.703 1.210.703
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
14 2.102.707 2.102.707 2.645.941 2.645.941
DİĞER AKTİFLER
15 17.487.644 17.487.644 17.172.097 660 17.172.757
ARA TOPLAM
992.374.752 5.419.942 997.794.694 414.540.498 4.678.603 419.219.101
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0 0 0 0
Satış Amaçlı
0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0
VARLIKLAR TOPLAMI
992.374.752 5.419.942 997.794.694 414.540.498 4.678.603 419.219.101
YÜKÜMLÜLÜKLER
ALINAN KREDİLER
16 446.923.151 446.923.151 82.786.336 82.786.336
FAKTORİNG BORÇLARI
17 375.183.606 3.692.520 378.876.126 204.798.676 6.288.313 211.086.989
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
19 4.508.349 4.508.349 1.845.507 1.845.507
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
20 84.102.655 84.102.655 70.854.494 70.854.494
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0 0 0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0 0 0
KARŞILIKLAR
23 7.666.177 7.666.177 4.567.664 0 4.567.664
Yeniden Yapılanma Karşılığı
0
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
23.1 2.635.427 2.635.427 1.213.207 1.213.207
Genel Karşılıklar
0
Diğer Karşılıklar
5.030.750 5.030.750 3.354.457 3.354.457
CARİ VERGİ BORCU
24 734.609 734.609 183.017 183.017
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0 0 0 0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0 0 0 0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
27 14.765.208 182.865 14.948.073 1.287.874 1.287.874
ARA TOPLAM
933.883.755 3.875.385 937.759.140 366.323.568 6.288.313 372.611.881
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0 0 0 0
Satış Amaçlı
0 0
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
0 0
ÖZKAYNAKLAR
60.035.554 0 60.035.554 46.607.220 0 46.607.220
Ödenmiş Sermaye
29.1 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000
Sermaye Yedekleri
0 0 0
Hisse Senedi İhraç Primleri
0
Hisse Senedi İptal Karları
0
Diğer Sermaye Yedekleri
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
29.3 -516.522 -516.522 -245.231 -245.231
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
0
Kar Yedekleri
287.373 287.373 287.373 0 287.373
Yasal Yedekler
29.5 287.373 287.373 287.373 287.373
Statü Yedekleri
0
Olağanüstü Yedekler
0
Diğer Kar Yedekleri
0
Kar veya Zarar
29.6 10.264.703 10.264.703 -3.434.922 0 -3.434.922
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
29.6.1 -3.492.382 -3.492.382 -5.614.779 -5.614.779
Dönem Net Kâr veya Zararı
29.6.2 13.757.085 13.757.085 2.179.857 2.179.857
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
993.919.309 3.875.385 997.794.694 412.930.788 6.288.313 419.219.101
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
TP YP Toplam TP YP Toplam
NAZIM HESAPLAR
NAZIM HESAP KALEMLERİ
RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
0 0 0 0 0
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
39 152.099.851 2.351.772 154.451.623 63.999.866 5.476.671 69.476.537
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0 0 0
ALINAN TEMİNATLAR
39 74.217.484.514 350.854.240 74.568.338.754 10.642.320.118 73.411.500 10.715.731.618
VERİLEN TEMİNATLAR
39 3.532.730 0 3.532.730 3.532.730 0 3.532.730
TAAHHÜTLER
0 0 0 0 0
Cayılamaz Taahhütler
0
Cayılabilir Taahhütler
0 0 0
Kiralama Taahhütleri
0 0 0
Finansal Kiralama Taahhütleri
0
Faaliyet Kiralama Taahhütleri
0
Diğer Cayılabilir Taahhütler
0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0 0 0 0 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
0
Alım Satım Amaçlı İşlemler
0 0 0
Vadeli Alım Satım İşlemleri
0
Swap Alım Satım İşlemleri
0
Alım Satım Opsiyon İşlemleri
0
Futures Alım Satım İşlemleri
0
Diğer
0
EMANET KIYMETLER
39 543.983.242 1.121.062 545.104.304 346.829.890 2.860.554 349.690.444
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
74.917.100.337 354.327.074 75.271.427.411 11.056.682.604 81.748.725 11.138.431.329
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1112421
BIST