***AKENR*** AKENERJİ ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
10 13.666.955.067 9.740.721.497 4.770.301.619 5.852.704.965
Satışların Maliyeti
11 -12.616.872.600 -8.672.268.854 -4.385.148.811 -5.371.893.889
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.050.082.467 1.068.452.643 385.152.808 480.811.076
BRÜT KAR (ZARAR)
1.050.082.467 1.068.452.643 385.152.808 480.811.076
Genel Yönetim Giderleri
11 -196.899.661 -93.975.255 -73.992.964 -31.719.009
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
12 358.550.961 491.315.149 90.825.639 164.389.047
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
12 -202.645.883 -429.946.797 -44.743.573 -145.687.675
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.009.087.884 1.035.845.740 357.241.910 467.793.439
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
13 37.694.647 17.991 29.716.182 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
13 -524.977 0 11.935 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.046.257.554 1.035.863.731 386.970.027 467.793.439
Finansman Gelirleri
14 487.919.698 360.545.437 94.315.832 110.745.419
Finansman Giderleri
14 -4.897.163.029 -3.437.906.532 -1.117.335.947 -1.180.233.558
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-3.362.985.777 -2.041.497.364 -636.050.088 -601.694.700
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
17.122.087 333.203.734 -296.062.534 109.860.098
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
9 -15.557.614 -1.093.879 756.518 -880.561
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
9 32.679.701 334.297.613 -296.819.052 110.740.659
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-3.345.863.690 -1.708.293.630 -932.112.622 -491.834.602
DÖNEM KARI (ZARARI)
-3.345.863.690 -1.708.293.630 -932.112.622 -491.834.602
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-3.345.863.690 -1.708.293.630 -932.112.622 -491.834.602
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kayıp-TL -4,58900000 -2,34300000 -1,27800000 -0,67500000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.135.106.185 1.942.535.065
Dönem Karı (Zararı)
-3.345.863.690 -1.708.293.630
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
5.357.983.768 3.443.581.159
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 636.605.930 383.658.607
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
41.378.172 34.760.386
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
34.133.524 14.364.495
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 800.799 10.788.474
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
6 6.443.849 9.607.417
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
950.754.889 885.470.213
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-68.144.861 -33.350.942
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.018.899.750 918.821.155
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
3 3.821.711.885 2.447.177.045
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-75.318.087 25.718.642
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-37.667.713 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-37.650.374 25.718.642
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9 -17.122.087 -333.203.734
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
13 -26.934 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
178.787.748 221.183.572
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.233.497.234 -1.101.633.393
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
386.146.968 -222.716.518
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
847.350.266 -878.916.875
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.789.413 -18.398.348
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 -610.560
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.789.413 -17.787.788
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-39.051.725 -7.338.747
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
191.545.791 -145.549.073
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.090.766.385 1.609.871.561
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-168.517.637 61.402.012
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-922.248.748 1.548.469.549
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
7.095.413 1.026.324
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.023.843 -13.234.940
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
8.572.217 -36.957.493
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
6.864.693 240.211
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-118.156.234 -66.842.530
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-118.156.234 -66.842.530
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
2.190.907.826 1.956.471.101
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-37.812.520 -10.991.039
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-17.989.121 -2.944.997
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-595.885.616 -121.060.697
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
939.376 46.429
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
939.376 46.429
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-598.953.866 -121.107.126
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
4 -587.733.203 -120.965.602
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -11.220.663 -141.524
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
2.128.874 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-894.207.040 -1.011.147.259
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
3 -409.626.479 -432.049.000
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
3 -41.552.065 -25.356.593
Ödenen Faiz
3 -301.740.006 -243.103.811
Alınan Faiz
68.144.861 33.350.942
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-209.433.351 -343.988.797
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
645.013.529 810.327.109
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
645.013.529 810.327.109
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.187.099.480 617.938.309
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.832.113.009 1.428.265.418
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
2.103.358.511 1.248.911.631
Finansal Yatırımlar
116.360.349 80.821.510
Ticari Alacaklar
982.605.889 2.216.103.123
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
15 182.173.595 568.320.563
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
800.432.294 1.647.782.560
Diğer Alacaklar
23.133.944 6.388.819
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
23.133.944 6.388.819
Türev Araçlar
16.285.605 0
Stoklar
68.876.448 36.401.172
Peşin Ödenmiş Giderler
76.170.394 125.214.113
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
9 2.839.321 2.008.870
Diğer Dönen Varlıklar
69.230.779 38.692.237
ARA TOPLAM
3.458.861.240 3.754.541.475
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.458.861.240 3.754.541.475
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
100.000 100.000
Diğer Alacaklar
21.321.781 31.277.493
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
21.321.781 31.277.493
Stoklar
32.706.704 26.130.255
Maddi Duran Varlıklar
4 18.226.332.820 18.304.784.854
Kullanım Hakkı Varlıkları
87.326.794 41.316.820
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5 158.854.791 149.586.152
Peşin Ödenmiş Giderler
38.602.703 142.837.928
Ertelenmiş Vergi Varlığı
9 668.541 5.814.865
Diğer Duran Varlıklar
209.931.090 122.313.398
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
18.775.845.224 18.824.161.765
TOPLAM VARLIKLAR
22.234.706.464 22.578.703.240
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.117.643.660 701.886.077
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.117.643.660 701.886.077
Banka Kredileri
3 1.072.702.990 673.037.183
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
3 44.940.670 28.848.894
Ticari Borçlar
1.241.217.608 2.331.983.993
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
15 52.500.570 221.018.207
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
1.188.717.038 2.110.965.786
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12.169.287 5.073.874
Diğer Borçlar
189.071.872 208.276.779
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
189.071.872 208.276.779
Türev Araçlar
7 9.574.961 20.733.192
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
28.535.719 21.671.026
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
8.660 1.609.716
Kısa Vadeli Karşılıklar
100.849.890 91.557.325
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22.057.917 20.010.000
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
6 78.791.973 71.547.325
ARA TOPLAM
2.699.071.657 3.382.791.982
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.699.071.657 3.382.791.982
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.547.111.001 10.988.034.416
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.547.111.001 10.988.034.416
Banka Kredileri
3 14.323.049.677 10.827.793.031
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
3 224.061.324 160.241.385
Diğer Borçlar
599.714.088 430.338.432
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
599.714.088 430.338.432
Türev Araçlar
7 0 1.634.321
Uzun Vadeli Karşılıklar
43.860.252 34.611.874
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
43.860.252 34.611.874
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
9 1.972.900.351 2.014.005.753
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
17.163.585.692 13.468.624.796
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
19.862.657.349 16.851.416.778
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.372.049.115 5.727.286.462
Ödenmiş Sermaye
8 729.164.000 729.164.000
Sermaye Düzeltme Farkları
8 101.988.910 101.988.910
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
50.220.043 50.220.043
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
12.462.471.491 12.884.236.267
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12.462.471.491 12.884.236.267
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
12.493.153.264 12.903.686.572
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-30.681.773 -19.450.305
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-91.888 -1.949.699
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-91.888 -1.949.699
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-91.888 -1.949.699
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.053.172 12.053.172
Yasal Yedekler
8 12.053.172 12.053.172
Diğer Yedekler
-4.322.722 -4.322.722
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-7.633.570.201 -6.473.542.581
Net Dönem Karı veya Zararı
-3.345.863.690 -1.570.560.928
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.372.049.115 5.727.286.462
TOPLAM KAYNAKLAR
22.234.706.464 22.578.703.240
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
729.164.000 101.988.910 50.220.043 7.497.657.048 -3.786.335 -4.433.563 12.053.172 -4.322.722 -4.270.074.525 -2.530.261.924 1.578.204.104 1.578.204.104
Diğer Düzeltmeler
-245.126.984 245.126.984
Transferler
-2.530.261.924 2.530.261.924
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.196.514 1.857.797 -1.708.293.630 -1.709.632.347 -1.709.632.347
Dönem Sonu Bakiyeler
729.164.000 101.988.910 50.220.043 7.252.530.064 -6.982.849 -2.575.766 12.053.172 -4.322.722 -6.555.209.465 -1.708.293.630 -131.428.243 -131.428.243
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
729.164.000 101.988.910 50.220.043 12.903.686.572 -19.450.305 -1.949.699 12.053.172 -4.322.722 -6.473.542.581 -1.570.560.928 5.727.286.462 5.727.286.462
Diğer Düzeltmeler
-410.533.308 410.533.308
Transferler
-1.570.560.928 1.570.560.928
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.231.468 1.857.811 -3.345.863.690 -3.355.237.347 -3.355.237.347
Dönem Sonu Bakiyeler
729.164.000 101.988.910 50.220.043 12.493.153.264 -30.681.773 -91.888 12.053.172 -4.322.722 -7.633.570.201 -3.345.863.690 2.372.049.115 2.372.049.115
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-3.345.863.690 -1.708.293.630 -932.112.622 -491.834.602
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-11.231.468 -3.196.514 -2.434.471 202.533
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-14.975.291 -3.995.643 -3.979.045 253.166
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
3.743.823 799.129 1.544.574 -50.633
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
3.743.823 799.129 1.544.574 -50.633
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
1.857.811 1.857.797 626.100 626.068
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.322.258 2.322.246 782.612 782.583
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
2.322.258 2.322.246 782.612 782.583
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-464.447 -464.449 -156.512 -156.515
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
-464.447 -464.449 -156.512 -156.515
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-9.373.657 -1.338.717 -1.808.371 828.601
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-3.355.237.347 -1.709.632.347 -933.920.993 -491.006.001
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-3.355.237.347 -1.709.632.347 -933.920.993 -491.006.001
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1214581
BIST