KAP ***SAYAS*** SAY YENİLENEBİLİR ENERJİ EKİPMANLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***SAYAS*** SAY YENİLENEBİLİR ENERJİ EKİPMANLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
19 25.750.000 7.120.331 -686.234 2.210.052 599.502 66.443.579 101.437.230 -16.366 101.420.864
Transferler
66.443.579 -66.443.579
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-917.978 21.560 -21.560 100.142.015 99.224.037 13.429 99.237.466
Dönem Karı (Zararı)
21.560 -21.560 100.142.015 100.142.015 11.363 100.153.378
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-917.978 -917.978 2.066 -915.912
Sermaye Arttırımı
51.500.000 3.000.772 -54.500.772
Dönem Sonu Bakiyeler
19 77.250.000 7.120.331 -1.604.212 5.232.384 12.520.749 100.142.015 200.661.267 -2.937 200.658.330
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.250.000 7.120.331 -5.094.760 5.232.384 12.520.749 153.157.016 250.185.720 13.799 250.199.519
Transferler
7.628.756 145.528.260 -153.157.016
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-958.825 217.927.198 216.968.373 -13.994 216.954.379
Dönem Karı (Zararı)
217.927.198 217.927.198 -13.975 217.913.223
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-958.825 -958.825 -19 -958.844
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-7.408.243 -7.408.243 -7.408.243
Dönem Sonu Bakiyeler
19 77.250.000 -7.408.243 7.120.331 -6.053.585 12.861.140 158.049.009 217.927.198 459.745.850 -195 459.745.655


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-106.153.789 43.791.836
Dönem Karı (Zararı)
217.913.223 100.153.378
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
217.913.223 100.153.378
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
46.464.076 34.554.699
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10-11-12 3.088.948 2.177.539
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7-9-13 776.882 313.076
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7-13 526.313 211.488
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 250.569 101.588
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
16-17 1.868.317 3.318.965
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 3.860.101 2.482.008
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 -1.991.784 836.957
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
7-14-26 10.485.340 376.763
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14-26 9.654.092 278.009
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7 -311.307 -85.103
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7 1.142.555 183.857
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 30.432.667 28.432.282
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
25 -188.078 -63.926
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
25 -188.078 -63.926
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-330.378.070 -64.811.673
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 -172.972.700 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6-7 -98.978.218 -69.499.645
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -32.982.771 -43.989.183
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -65.995.447 -25.510.462
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6-8 -347.647 1.377.983
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -3.792.260 -297.411
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 3.444.613 1.675.394
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -5.109.915 -16.010.519
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
13 -8.146.523 5.984.033
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6-7 -23.452.995 18.518.127
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 767.206 -2.970.020
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -24.220.201 21.488.147
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17 4.966.653 2.269.818
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6-8 -5.691.239 4.670.874
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 2.588 -8.192
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -5.693.827 4.679.066
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
13 -18.217.007 -10.896.097
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
18 -2.428.479 -1.226.247
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
18 -2.428.479 -1.300.972
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
18 0 74.725
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-66.000.771 69.896.404
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
17 -3.988.954 -290.953
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
27 -36.164.064 -25.813.615
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-25.109.889 -2.472.041
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10-25 214.788 77.119
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10-25 214.788 77.119
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10-11-12 -25.324.677 -2.549.160
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -25.311.127 -2.521.757
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -13.550 -27.403
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
53.708.906 -7.227.743
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
19 -7.408.243 0
İşletmenin Aldığı Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
19 -7.408.243 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 90.518.592 34.567.661
Kredilerden Nakit Girişleri
14 89.943.270 34.567.661
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
14 575.322 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
14 -21.069.517 -41.595.216
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
14 -21.069.517 -41.595.216
Ödenen Faiz
26 -8.440.078 -208.909
Alınan Faiz
25 108.152 8.721
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-77.554.772 34.092.052
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-77.554.772 34.092.052
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 89.951.488 24.653.466
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 12.396.716 58.745.518


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 12.396.716 89.951.488
Finansal Yatırımlar
5 222.809.950 49.837.250
Ticari Alacaklar
6-7 234.846.500 137.516.479
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 104.834.950 72.341.795
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 130.011.550 65.174.684
Diğer Alacaklar
6-8 4.225.371 3.877.724
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 3.962.219 169.959
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 263.152 3.707.765
Stoklar
9 108.271.580 103.412.234
Peşin Ödenmiş Giderler
6-13 12.692.374 4.520.076
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 0 982
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 12.692.374 4.519.094
Diğer Dönen Varlıklar
18 5.261.705 2.833.226
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
18 5.261.705 2.833.226
ARA TOPLAM
600.504.196 391.948.477
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
600.504.196 391.948.477
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
8 3.207 3.207
Maddi Duran Varlıklar
10 32.882.235 12.263.309
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 2.996.449 1.301.501
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 399.419 504.274
Diğer Haklar
12 336.727 388.007
Bilgisayar Yazılımları
12 62.692 99.378
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 0 16.889
Peşin Ödenmiş Giderler
13 0 46.446
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 0 46.446
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 8.361.609 4.361.781
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
44.642.919 18.480.518
TOPLAM VARLIKLAR
645.147.115 410.428.995
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 1.147.980 1.273.239
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 1.147.980 1.273.239
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
14 1.011.293 561.230
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
14 136.687 712.009
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
14 39.587.698 4.035.786
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
14 39.587.698 4.035.786
Banka Kredileri
14 39.587.698 4.035.786
Ticari Borçlar
6-7 36.092.302 59.856.604
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 1.668.616 957.947
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 34.423.686 58.898.657
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 7.199.566 2.232.913
Diğer Borçlar
6-8 6.033.575 11.724.814
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 5.366 2.778
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 6.028.209 11.722.036
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
13 7.035.637 38.526.393
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
13 7.035.637 38.526.393
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13 14.078.912 805.163
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13 14.078.912 805.163
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 13.041.177 15.012.456
Kısa Vadeli Karşılıklar
16-17 3.247.523 4.392.942
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
17 2.795.113 1.948.748
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 452.410 2.444.194
ARA TOPLAM
127.464.370 137.860.310
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
127.464.370 137.860.310
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
14 47.588.780 12.244.192
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
14 47.588.780 12.244.192
Banka Kredileri
14 46.137.881 11.822.714
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
14 1.450.899 421.478
Uzun Vadeli Karşılıklar
17 10.348.310 10.124.974
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 10.348.310 10.124.974
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
57.937.090 22.369.166
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
185.401.460 160.229.476
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
19 459.745.850 250.185.720
Ödenmiş Sermaye
77.250.000 77.250.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-7.408.243 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
7.120.331 7.120.331
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-6.053.585 -5.094.760
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.053.585 -5.094.760
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.053.585 -5.094.760
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.861.140 5.232.384
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
158.049.009 12.520.749
Net Dönem Karı veya Zararı
217.927.198 153.157.016
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-195 13.799
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
459.745.655 250.199.519
TOPLAM KAYNAKLAR
645.147.115 410.428.995


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 515.925.446 466.200.036 201.545.638 169.502.090
Satışların Maliyeti
20 -362.136.871 -324.676.577 -140.373.572 -115.941.094
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
153.788.575 141.523.459 61.172.066 53.560.996
BRÜT KAR (ZARAR)
153.788.575 141.523.459 61.172.066 53.560.996
Genel Yönetim Giderleri
21 -15.655.386 -7.973.409 -6.133.174 -2.979.255
Pazarlama Giderleri
21 -17.633.809 -23.044.151 -5.326.891 -7.447.555
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 76.884.445 38.808.391 16.165.092 6.611.444
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -29.222.597 -20.737.798 -8.876.871 -3.869.910
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
168.161.228 128.576.492 57.000.222 45.875.720
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 85.074.854 74.288 13.026.600 19.013
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
25 0 -1.641 0 -754
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
253.236.082 128.649.139 70.026.822 45.893.979
Finansman Gelirleri
26 15.369.691 14.089.722 1.448.515 4.537.080
Finansman Giderleri
26 -20.259.883 -14.153.201 -5.463.639 -3.001.332
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
248.345.890 128.585.660 66.011.698 47.429.727
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-30.432.667 -28.432.282 -14.403.049 -10.608.486
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -34.192.785 -28.071.265 -12.838.167 -10.192.951
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 3.760.118 -361.017 -1.564.882 -415.535
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
217.913.223 100.153.378 51.608.649 36.821.241
DÖNEM KARI (ZARARI)
217.913.223 100.153.378 51.608.649 36.821.241
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
19 -13.975 11.363 -6.292 4.763
Ana Ortaklık Payları
217.927.198 100.142.015 51.614.941 36.816.478
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-958.844 -915.912 -773.412 -458.801
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.198.554 -1.144.890 -966.765 -573.501
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
27 239.710 228.978 193.353 114.700
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
27 239.710 228.978 193.353 114.700
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-958.844 -915.912 -773.412 -458.801
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
216.954.379 99.237.466 50.835.237 36.362.440
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-13.956 9.349 -6.177 4.749
Ana Ortaklık Payları
216.968.335 99.228.117 50.841.414 36.357.691



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215339


BIST