KAP ***PENTA*** PENTA TEKNOLOJİ ÜRÜNLERİ DAĞITIM TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PENTA*** PENTA TEKNOLOJİ ÜRÜNLERİ DAĞITIM TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
43.724.000 372.000.000 -1.170.003 -1.170.003 508.817.284 507.647.281 0 0 0 13.880.245 49.027.864 -19.178.398 29.849.466 967.100.992 967.100.992
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7.079.116 0 -7.079.116 0 0 0 402.936.560 0 395.857.444 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 103.680.477 103.680.477 499.537.921 499.537.921
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 103.680.477 103.680.477 103.680.477 103.680.477
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.079.116 -7.079.116 402.936.560 395.857.444 0 0 0 0 395.857.444 395.857.444
Sermaye Arttırımı
349.792.000 -342.000.000 -7.792.000 -7.792.000 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
16 393.516.000 0 0 0 0 0 0 30.000.000 0 0 0 0 0 0 0 -8.249.119 0 -8.249.119 0 0 0 911.753.844 0 903.504.725 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.880.245 0 0 0 22.057.466 103.680.477 125.737.943 1.466.638.913 1.466.638.913
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
393.516.000 30.000.000 -8.249.119 -8.249.119 911.753.844 903.504.725 0 0 0 13.880.245 22.057.466 103.680.477 125.737.943 1.466.638.913 1.466.638.913
Transferler
0 0 0 0 0 103.680.477 -103.680.477 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7.603.352 0 -7.603.352 0 0 0 889.349.980 0 881.746.628 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 195.742.392 195.742.392 1.077.489.020 1.077.489.020
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 195.742.392 195.742.392 195.742.392 195.742.392
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.603.352 -7.603.352 889.349.980 881.746.628 0 0 0 0 881.746.628 881.746.628
Sermaye Arttırımı
0 0 0 0 0 0
Dönem Sonu Bakiyeler
16 393.516.000 0 0 0 0 0 0 30.000.000 0 0 0 0 0 0 0 -15.852.471 0 -15.852.471 0 0 0 1.801.103.824 0 1.785.251.353 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.880.245 0 0 0 125.737.943 195.742.392 321.480.335 2.544.127.933 2.544.127.933


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-215.727.906 609.696.898
Dönem Karı (Zararı)
195.742.392 103.680.477
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
195.742.392 103.680.477
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
527.539.647 304.533.044
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10-11 30.908.350 10.826.929
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-20.688.638 -3.125.225
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -20.688.638 -3.125.225
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
22.426.568 24.247.912
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 22.104.863 23.853.048
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
5 321.705 394.864
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
153.197.633 133.463.582
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
20 -74.453.577 -10.942.062
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 227.651.210 144.405.644
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.724.535 6.092.225
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
24 2.724.535 6.092.225
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 344.179.820 139.589.702
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 7.702
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 7.702
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-5.208.621 -6.569.783
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-668.561.798 365.593.444
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.037.522.096 -447.117.569
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-345.106.707 222.607.915
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
580.410.163 593.473.252
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
133.656.842 -3.370.154
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
5.275.896 -3.858.372
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
128.380.946 488.218
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
54.720.241 773.806.965
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -18.224.648 -7.270.027
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 -252.405.234 -158.225.685
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
5 181.735 1.385.645
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
74.482.117 5.606.249
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-11 -23.267.689 -5.335.813
Alınan Faiz
74.453.577 10.942.062
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri
23.296.229 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-250.964.913 -180.765.305
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
102.727.290 0
Kredilerden Nakit Girişleri
102.727.290 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -110.706.294
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -110.706.294
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-103.694.564 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
24 -23.430.572 -10.025.704
Ödenen Faiz
-226.567.067 -60.033.307
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-392.210.702 434.537.842
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
272.194.699 103.296.938
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-120.016.003 537.834.780
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 637.658.607 99.823.827
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 517.642.604 637.658.607


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 517.642.604 637.658.607
Finansal Yatırımlar
3 554.910 18.698.300
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
3 554.910 18.698.300
Ticari Alacaklar
4-5 5.207.622.967 2.524.386.616
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 4.132.652 6.614.972
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 5.203.490.315 2.517.771.644
Diğer Alacaklar
6 9.845.929 1.063.765
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 9.845.929 1.063.765
Stoklar
7 2.072.517.724 1.028.339.074
Peşin Ödenmiş Giderler
8 6.117.052 2.285.923
Diğer Dönen Varlıklar
15 873.755 8.614.157
ARA TOPLAM
7.815.174.941 4.221.046.442
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
7.815.174.941 4.221.046.442
DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
3.482.451 2.211.953
Maddi Duran Varlıklar
9 54.123.868 23.264.257
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 53.191.118 26.251.272
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11-12 64.632.981 41.620.976
Şerefiye
12 56.980.344 36.192.280
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 7.652.637 5.428.696
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 71.908.868 50.875.550
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
247.339.286 144.224.008
TOPLAM VARLIKLAR
8.062.514.227 4.365.270.450
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 150.487.901 6.555.418
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 150.487.901 6.555.418
Banka Kredileri
24 127.364.048 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 23.123.853 6.555.418
Ticari Borçlar
4-5 4.070.784.703 2.128.571.233
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 288.583 1.113.951
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 4.070.496.120 2.127.457.282
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 16.258.835 7.718.527
Diğer Borçlar
4-6 748.769.331 557.385.384
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 748.539.065 557.110.258
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 230.266 275.126
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
8 188.914.673 32.441.419
Türev Araçlar
24 4.110.397 1.385.862
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 147.554.297 47.363.785
Kısa Vadeli Karşılıklar
14 17.763.078 14.224.497
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 17.763.078 14.224.497
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 84.256.191 44.692.116
ARA TOPLAM
5.428.899.406 2.840.338.241
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.428.899.406 2.840.338.241
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 25.665.224 17.934.923
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 25.665.224 17.934.923
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 25.665.224 17.934.923
Uzun Vadeli Karşılıklar
14 63.821.664 40.358.373
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 50.280.092 34.000.951
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
13.541.572 6.357.422
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
89.486.888 58.293.296
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.518.386.294 2.898.631.537
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.544.127.933 1.466.638.913
Ödenmiş Sermaye
16 393.516.000 393.516.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
16 30.000.000 30.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.785.251.353 903.504.725
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.852.471 -8.249.119
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.852.471 -8.249.119
Yabancı Para Çevrim Farkları
16 1.801.103.824 911.753.844
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 13.880.245 13.880.245
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
125.737.943 22.057.466
Net Dönem Karı veya Zararı
195.742.392 103.680.477
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.544.127.933 1.466.638.913
TOPLAM KAYNAKLAR
8.062.514.227 4.365.270.450


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
17 18.198.902.432 9.783.134.720
Satışların Maliyeti
17 -16.828.792.880 -9.022.162.227
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.370.109.552 760.972.493
BRÜT KAR (ZARAR)
1.370.109.552 760.972.493
Genel Yönetim Giderleri
18 -150.136.036 -74.798.924
Pazarlama Giderleri
18 -261.040.144 -141.131.046
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 24.741.633 16.536.868
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -262.744.356 -166.535.658
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
720.930.649 395.043.733
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
20 74.453.577 10.942.062
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
795.384.226 405.985.795
Finansman Gelirleri
22 505.695 411.760
Finansman Giderleri
22 -255.967.709 -163.127.376
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
539.922.212 243.270.179
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
23 -344.179.820 -139.589.702
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -337.575.292 -169.796.077
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -6.604.528 30.206.375
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
195.742.392 103.680.477
DÖNEM KARI (ZARARI)
195.742.392 103.680.477
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
195.742.392 103.680.477
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
881.746.628 395.857.444
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -9.874.483 -8.960.913
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para Çevrim Farkları
889.349.980 402.936.560
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
23 2.271.131 1.881.797
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 2.271.131 1.881.797
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
881.746.628 395.857.444
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.077.489.020 499.537.921
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
1.077.489.020 499.537.921



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1254576


BIST