KAP ***PENTA*** PENTA TEKNOLOJİ ÜRÜNLERİ DAĞITIM TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PENTA*** PENTA TEKNOLOJİ ÜRÜNLERİ DAĞITIM TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
43.724.000 372.000.000 -1.170.003 -1.170.003 508.817.284 507.647.281 0 0 0 13.880.245 49.027.864 -19.178.398 29.849.466 967.100.992 967.100.992
Transferler
0 0 0 0 0 -19.178.398 19.178.398 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 380.969.512 0 380.969.512 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26.357.576 26.357.576 407.327.088 0 407.327.088
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 26.357.576 26.357.576 26.357.576 26.357.576
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 380.969.512 380.969.512 0 0 0 0 380.969.512 380.969.512
Dönem Sonu Bakiyeler
10 43.724.000 0 0 0 0 0 0 372.000.000 0 0 0 0 0 0 0 -1.170.003 0 -1.170.003 0 0 0 889.786.796 0 888.616.793 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.880.245 0 0 0 29.849.466 26.357.576 56.207.042 1.374.428.080 0 1.374.428.080
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
393.516.000 30.000.000 -1.170.003 -1.170.003 904.674.728 903.504.725 0 0 0 13.880.245 22.057.466 103.680.477 125.737.943 1.466.638.913 1.466.638.913
Transferler
0 0 0 0 0 103.680.477 -103.680.477 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 699.411.187 0 699.411.187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78.579.191 78.579.191 777.990.378 0 777.990.378
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 78.579.191 78.579.191 78.579.191 78.579.191
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 699.411.187 699.411.187 0 0 0 0 699.411.187 699.411.187
Dönem Sonu Bakiyeler
393.516.000 0 0 0 0 0 0 30.000.000 0 0 0 0 0 0 0 -1.170.003 0 -1.170.003 0 0 0 1.604.085.915 0 1.602.915.912 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.880.245 0 0 0 125.737.943 78.579.191 204.317.134 2.244.629.291 0 2.244.629.291


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-507.400.261 183.315.345
Dönem Karı (Zararı)
78.579.191 26.357.576
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
78.579.191 26.357.576
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
373.662.163 255.754.017
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24.124.372 13.161.236
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-10.507.621 4.768.633
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -10.507.621 4.768.633
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
16.092.279 15.534.430
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15.978.595 14.653.257
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
5 113.684 881.173
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
88.074.400 86.612.198
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-51.088.025 -5.538.919
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
15 139.162.425 92.151.117
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
7.599.253 5.653.724
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
7.599.253 5.653.724
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
244.473.279 118.680.423
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
3.806.201 11.343.373
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-792.975.266 20.893.929
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-536.906.015 -175.066.087
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-669.325.431 220.885.496
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
414.199.910 -12.666.665
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-943.730 -12.258.815
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.542.756 -708.985
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.486.486 -11.549.830
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-340.733.912 303.005.522
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-16.988.919 -6.788.961
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-149.831.515 -114.714.049
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
5 154.085 1.812.833
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
65.198.323 2.289.136
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.003.002 -3.249.783
Alınan Faiz
51.088.025 5.538.919
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri
22.113.300 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-194.414.163 -89.422.401
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
50.581.896 0
Kredilerden Nakit Girişleri
50.581.896 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -11.892.525
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -11.892.525
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-87.184.051 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-19.228.996 -7.152.815
Ödenen Faiz
-138.583.012 -70.377.061
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-636.616.101 96.182.080
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
144.427.915 55.013.720
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-492.188.186 151.195.800
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 637.658.607 99.823.827
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 145.470.421 251.019.627


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 145.470.421 637.658.607
Finansal Yatırımlar
3 0 18.698.300
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
3 0 18.698.300
Ticari Alacaklar
4-5 4.318.014.017 2.524.386.616
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 4.247.522 6.614.972
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 4.313.766.495 2.517.771.644
Diğer Alacaklar
7.793.133 1.063.765
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7.793.133 1.063.765
Stoklar
7 2.347.266.458 1.028.339.074
Peşin Ödenmiş Giderler
8 6.863.667 2.285.923
Diğer Dönen Varlıklar
949.834 8.614.157
ARA TOPLAM
6.826.357.530 4.221.046.442
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
6.826.357.530 4.221.046.442
DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
3.238.581 2.211.953
Maddi Duran Varlıklar
36.657.209 23.264.257
Kullanım Hakkı Varlıkları
42.857.621 26.251.272
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
59.768.373 41.620.976
Şerefiye
52.990.122 36.192.280
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.778.251 5.428.696
Ertelenmiş Vergi Varlığı
53.207.876 50.875.550
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
195.729.660 144.224.008
TOPLAM VARLIKLAR
7.022.087.190 4.365.270.450
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
97.059.490 6.555.418
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
97.059.490 6.555.418
Banka Kredileri
16 62.621.381 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
34.438.109 6.555.418
Ticari Borçlar
4-5 3.629.287.862 2.128.571.233
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 9.098.975 1.113.951
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 3.620.188.887 2.127.457.282
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16.574.812 7.718.527
Diğer Borçlar
4-6 711.129.850 557.385.384
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 707.745.022 557.110.258
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 3.384.828 275.126
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
8 40.953.791 32.441.419
Türev Araçlar
8.985.115 1.385.862
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
138.785.058 47.363.785
Kısa Vadeli Karşılıklar
13.861.563 14.224.497
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13.861.563 14.224.497
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
67.215.739 44.692.116
ARA TOPLAM
4.723.853.280 2.840.338.241
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.723.853.280 2.840.338.241
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.136.592 17.934.923
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.136.592 17.934.923
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4.136.592 17.934.923
Uzun Vadeli Karşılıklar
49.468.027 40.358.373
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
46.730.357 34.000.951
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
2.737.670 6.357.422
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
53.604.619 58.293.296
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.777.457.899 2.898.631.537
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.244.629.291 1.466.638.913
Ödenmiş Sermaye
10 393.516.000 393.516.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
10 30.000.000 30.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.602.915.912 903.504.725
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.170.003 -1.170.003
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.170.003 -1.170.003
Yabancı Para Çevrim Farkları
10 1.604.085.915 904.674.728
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 13.880.245 13.880.245
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
125.737.943 22.057.466
Net Dönem Karı veya Zararı
78.579.191 103.680.477
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.244.629.291 1.466.638.913
TOPLAM KAYNAKLAR
7.022.087.190 4.365.270.450


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
11 12.027.934.444 6.407.987.516 4.841.920.937 2.360.744.341
Satışların Maliyeti
11 -11.143.901.873 -5.920.138.000 -4.483.288.987 -2.173.448.818
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
884.032.571 487.849.516 358.631.950 187.295.523
BRÜT KAR (ZARAR)
884.032.571 487.849.516 358.631.950 187.295.523
Genel Yönetim Giderleri
12 -106.731.457 -51.684.819 -43.127.063 -20.863.091
Pazarlama Giderleri
12 -186.005.912 -89.344.624 -74.934.556 -33.467.722
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 19.706.046 5.988.600 3.062.460 2.123.438
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -180.073.621 -109.471.993 -96.010.603 -35.444.490
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
430.927.627 243.336.680 147.622.188 99.643.658
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
51.088.025 5.538.919 31.051.679 4.296.297
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
482.015.652 248.875.599 178.673.867 103.939.955
Finansman Gelirleri
15 316.795 9.950.476 69.503 9.786.836
Finansman Giderleri
15 -159.279.977 -113.788.076 -70.755.236 -44.191.562
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
323.052.470 145.037.999 107.988.134 69.535.229
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-244.473.279 -118.680.423 -75.985.293 -46.294.140
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-227.284.190 -135.121.458 -104.572.403 -58.915.033
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-17.189.089 16.441.035 28.587.110 12.620.893
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
78.579.191 26.357.576 32.002.841 23.241.089
DÖNEM KARI (ZARARI)
78.579.191 26.357.576 32.002.841 23.241.089
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
78.579.191 26.357.576 32.002.841 23.241.089
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
699.411.187 380.969.512 126.110.252 138.799.276
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para Çevrim Farkları
699.411.187 380.969.512 126.110.252 138.799.276
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
699.411.187 380.969.512 126.110.252 138.799.276
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
777.990.378 407.327.088 158.113.093 162.040.365
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
777.990.378 407.327.088 158.113.093 162.040.365



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215917


BIST