KAP ***PAPIL*** PAPİLON SAVUNMA TEKNOLOJİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***PAPIL*** PAPİLON SAVUNMA TEKNOLOJİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Diğer Özkaynak Payları Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları
Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
34.375.000 0 15.902.430 -148.329 0 3.821.494 0 26.665.016 9.447.692 90.063.303 90.063.303 90.063.303
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
0 0 0 0 0 533.464 0 8.914.228 -9.447.692 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 129.324 -8.280 0 0 0 7.270.579 7.391.623 7.391.623 7.391.623
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -499.984 0 -499.984 -499.984 -499.984
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0 0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0 0 0 0 0 0 93.967 0 0 93.967 93.967 93.967
Dönem Sonu Bakiyeler
34.375.000 0 15.902.430 -19.005 -8.280 4.354.958 93.967 35.079.260 7.270.579 97.048.909 97.048.909 97.048.909
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
34.375.000 0 15.902.430 -257.461 198.520 4.354.958 93.967 35.079.260 24.661.120 114.407.794 114.407.794 114.407.794
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
0 0 0 0 0 1.390.038 159.999 23.111.083 -24.661.120 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 -273.286 130.000 0 0 0 27.967.334 27.824.048 27.824.048 27.824.048
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 -301.252 0 -301.252 -301.252 -301.252
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0 -2.736.399 0 0 0 2.376.399 0 -2.376.399 0 -2.376.399 -2.376.399 -2.376.399
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Dönem Sonu Bakiyeler
34.375.000 -2.376.399 15.902.430 -530.747 328.520 8.121.395 253.966 55.512.692 27.967.334 139.554.191 139.554.191 139.554.191


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
8.798.555 -13.024.708
Dönem Karı (Zararı)
27.967.334 7.270.579
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-12.124.020 392.088
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8,9,10 2.969.856 1.357.429
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
535.333 302.731
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 186.959 302.731
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
348.374 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-2.847.815 -2.617.061
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
19 -2.847.815 -2.617.061
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-11.386.277 -26.515
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
4 -11.386.277 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
0 -26.515
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 -1.395.117 1.375.504
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-3.965.468 -19.567.661
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4.444.908 -9.859.947
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.196 -6.898
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.239.962 -6.209.946
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-3.630.885 -3.704.387
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-250.967 39.013
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
114.725 77.976
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
73.726 -23.205
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-520.511 -834.057
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-954.306 953.790
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-272.548 -293.672
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-681.758 1.247.462
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
11.877.846 -11.904.994
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -442.660 -31.916
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
20 -2.636.631 -1.087.798
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-45.672.676 -18.211.138
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
4 24.000.000 0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
4 -63.442.083 -13.829.002
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8,9 -6.230.593 -4.382.136
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.962.743 1.992.233
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-2.376.399 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.376.399 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.869.188 -835.088
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
0 -81.017
Ödenen Temettüler
-301.252 -499.984
Alınan Faiz
19 2.745.614 2.901.454
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-161.518 506.868
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-38.836.864 -29.243.613
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
130.000 -8.280
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-38.706.864 -29.251.893
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 86.376.782 72.190.711
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 47.669.918 42.938.818


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 47.969.421 86.412.566
Finansal Yatırımlar
4 50.828.360 0
Ticari Alacaklar
6.819.208 11.264.116
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 6.819.208 11.264.116
Diğer Alacaklar
17.701 15.505
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
17.701 15.505
Stoklar
6 14.281.383 11.052.955
Peşin Ödenmiş Giderler
7 7.194.256 3.563.371
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
20 140.840 0
Diğer Dönen Varlıklar
14 792.687 520.139
ARA TOPLAM
128.043.856 112.828.652
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
128.043.856 112.828.652
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
8 731.059 569.606
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 543.903 945.535
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 13.144.605 8.579.870
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 988.110 1.777.897
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
15.407.677 11.872.908
TOPLAM VARLIKLAR
143.451.533 124.701.560
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
463.205 1.014.097
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
463.205 1.014.097
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 463.205 1.014.097
Ticari Borçlar
230.499 481.466
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
230.499 481.466
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 386.818 272.093
Diğer Borçlar
287.593 213.867
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
287.593 213.867
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 0 520.511
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 0 4.749.017
Kısa Vadeli Karşılıklar
944.047 786.225
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 595.673 786.225
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
348.374 0
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 207.854 889.612
ARA TOPLAM
2.520.016 8.926.888
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.520.016 8.926.888
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
140.889 406.900
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
140.889 406.900
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
12 140.889 406.900
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.236.437 959.978
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 1.236.437 959.978
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.377.326 1.366.878
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.897.342 10.293.766
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
139.554.191 114.407.794
Ödenmiş Sermaye
15 34.375.000 34.375.000
Geri Alınmış Paylar (-)
15 -2.376.399 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
15.902.430 15.902.430
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-202.227 -58.941
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-530.747 -257.461
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-530.747 -257.461
Yabancı Para Çevrim Farkları
328.520 198.520
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 8.121.395 4.354.958
Diğer Yedekler
253.966 93.967
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
55.512.692 35.079.260
Net Dönem Karı veya Zararı
27.967.334 24.661.120
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
139.554.191 114.407.794
TOPLAM KAYNAKLAR
143.451.533 124.701.560


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 16.760.361 14.558.284 5.528.030 5.531.730
Satışların Maliyeti
16 -10.072.534 -8.682.106 -6.272.556 -2.862.901
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
6.687.827 5.876.178 -744.526 2.668.829
BRÜT KAR (ZARAR)
6.687.827 5.876.178 -744.526 2.668.829
Genel Yönetim Giderleri
17 -7.494.925 -5.611.367 -2.469.173 -2.237.267
Pazarlama Giderleri
17 -4.679.757 -2.554.716 -1.185.393 -765.657
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
2.137.123 1.483.300 682.482 348.235
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-1.583.246 -1.882.079 -50.992 -760.211
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-4.932.978 -2.688.684 -3.767.602 -746.071
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
18 23.848.962 0 11.880.441 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
18.915.984 -2.688.684 8.112.839 -746.071
Finansman Gelirleri
19 9.509.866 12.846.183 2.643.940 1.350.358
Finansman Giderleri
19 -1.853.633 -1.511.416 -377.582 -383.217
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
26.572.217 8.646.083 10.379.197 221.070
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.395.117 -1.375.504 -207.056 268.440
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 2.253.226 -483.508 0 294.077
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 -858.109 -891.996 -207.056 -25.637
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
27.967.334 7.270.579 10.172.141 489.510
DÖNEM KARI (ZARARI)
27.967.334 7.270.579 10.172.141 489.510
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
27.967.334 7.270.579 10.172.141 489.510
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç(TL) 0,87000000 0,21000000 0,35000000 0,01000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-273.286 129.324 11.920 130.786
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-341.608 165.800 14.899 167.628
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
20 68.322 -36.476 -2.979 -36.842
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
130.000 -8.280 31.900 -8.280
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-143.286 121.044 43.820 122.506
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
27.824.048 7.391.623 10.215.961 612.016
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
27.824.048 7.391.623 10.215.961 612.016



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1079000


BIST