KAP ***OYYAT* *OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***OYYAT******OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
94.000.000 932.979.469 339.881.609 121.314.320 -346.196.366 1.089.728.086 2.231.707.118 56.541.046 2.288.248.164
Transferler
33.782.205 1.055.945.881 -1.089.728.086
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.922.670 -3.313.165 1.051.112.190 1.035.876.355 1.946.950 1.037.823.305
Dönem Karı (Zararı)
1.051.112.190 1.051.112.190 1.946.950 1.053.059.140
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.922.670 -3.313.165 -15.235.835 -15.235.835
Sermaye Arttırımı
206.000.000 182.454.661 -159.717.681 -231.970.917 -3.233.937 -3.233.937
Kar Payları
-190.140.097 -190.140.097 -1.174.794 -191.314.891
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-593.741 -593.741 -8.287 -602.028
Dönem Sonu Bakiyeler
300.000.000 1.115.434.130 180.163.928 -11.922.670 -3.313.165 155.096.525 287.044.760 1.051.112.190 3.073.615.698 57.304.915 3.130.920.613
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
300.000.000 1.115.434.130 180.163.928 -11.922.670 -3.313.165 155.096.525 287.044.760 1.051.112.190 3.073.615.698 57.304.915 3.130.920.613
Transferler
58.925.269 992.186.921 -1.051.112.190
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.959.489 -3.945.510 2.008.466.628 1.996.561.629 -8.698.516 1.987.863.113
Dönem Karı (Zararı)
2.008.466.628 2.008.466.628 -8.698.516 1.999.768.112
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.959.489 -3.945.510 -11.904.999 -11.904.999
Kar Payları
-3.786.146 -3.786.146
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-1.882.185 -1.882.185 -28.158 -1.910.343
Dönem Sonu Bakiyeler
300.000.000 1.115.434.130 180.163.928 -19.882.159 -7.258.675 214.021.794 1.277.349.496 2.008.466.628 5.068.295.142 44.792.095 5.113.087.237


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.967.842.038 -1.967.423.329
Dönem Karı (Zararı)
1.999.768.112 1.053.059.140
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.999.768.112 1.053.059.140
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
3.744.716.644 1.739.756.239
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 136.706.717 137.931.393
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.723.813
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 1.723.813
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
133.392.179 195.732.190
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
97.934.268 122.188.287
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
35.457.911 73.543.903
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
915.554.999 280.367.723
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
915.554.999 280.367.723
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-50.885.215 -82.417.827
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-5.124.084 -58.738.533
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-45.761.131 -23.679.294
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 303.537.425 48.957.427
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
104.953 149.599
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
104.953 149.599
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
2.306.305.586 1.157.311.921
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-7.255.495.585 -4.495.351.061
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.973.464.328 -4.081.147.458
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.622.757.416 -2.249.380.433
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.643.266.617 2.136.836.301
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
410.964.794 -210.874.516
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
286.494.748 -90.784.955
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-1.511.010.829 -1.702.535.682
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-66.758.149 -29.151.262
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-390.073.060 -235.736.385
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
521.553.510 20.078.735
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-16.165 147.793
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-134.455.708 -92.414.284
Alınan Faiz
656.025.383 112.345.226
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.307.323.237 1.958.092.242
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
55.895.950.396 21.222.318.331
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-53.034.243.656 -18.666.920.672
Ödenen Temettüler
-3.786.146 -191.314.891
Ödenen Faiz
-1.550.597.357 -405.990.526
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-138.965.291 10.747.648
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-354.821.707 -574.502.791
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-493.786.998 -563.755.143
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
900.083.078 1.463.838.221
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 406.296.080 900.083.078


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 414.354.669 905.452.327
Finansal Yatırımlar
5 8.298.577.430 3.205.040.268
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
5 8.298.577.430 3.205.040.268
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
5 8.298.577.430 3.205.040.268
Ticari Alacaklar
8.627.775.240 7.644.911.411
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6,25 1.230.622.452 427.735.324
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 7.397.152.788 7.217.176.087
Diğer Alacaklar
7 8.721.829 15.783.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 8.721.829 15.783.473
Türev Araçlar
27 3.386.145 0
Peşin Ödenmiş Giderler
8 9.807.591 9.224.238
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin 9.807.591 9.224.238
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 37.695.543 960.440
Diğer Dönen Varlıklar
9 23.100 15.472
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
9 23.100 15.472
ARA TOPLAM
17.400.341.547 11.781.387.629
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
17.400.341.547 11.781.387.629
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5 9.786.114 9.567.009
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
5 9.786.114 9.567.009
Diğer Alacaklar
7 481.387.711 292.658.982
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 481.387.711 292.658.982
Maddi Duran Varlıklar
10 172.525.616 171.782.817
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 48.279.871 46.285.855
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 46.769.090 22.309.586
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 99.564.308 45.158.157
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
858.312.710 587.762.406
TOPLAM VARLIKLAR
18.258.654.257 12.369.150.035
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 6.282.013.672 3.627.899.517
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 6.282.013.672 3.627.899.517
Banka Kredileri
4.821.701.924 2.446.988.858
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
14.611.195 19.894.938
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
1.445.700.553 1.161.015.721
Ticari Borçlar
5.699.408.632 5.009.722.309
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6,25 79.706.008 29.679.430
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 5.619.702.624 4.980.042.879
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 16.781.694 11.279.912
Diğer Borçlar
7 416.652.113 22.709.862
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 416.652.113 22.709.862
Türev Araçlar
27 2.863.654
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 442.098.956 257.434.579
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 23.311.695 14.308.330
Kısa Vadeli Karşılıklar
15 174.147.863 205.125.727
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 174.147.863 205.125.727
ARA TOPLAM
13.054.414.625 9.151.343.890
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
13.054.414.625 9.151.343.890
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
19.629.262 11.569.334
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 19.629.262 11.569.334
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19.629.262 11.569.334
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 1.237.571 998.326
Uzun Vadeli Karşılıklar
17 58.355.796 49.332.036
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 58.355.796 49.332.036
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 11.929.766 24.985.836
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
91.152.395 86.885.532
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
13.145.567.020 9.238.229.422
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
5.068.295.142 3.073.615.698
Ödenmiş Sermaye
18 300.000.000 300.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
18 1.115.434.130 1.115.434.130
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 180.163.928 180.163.928
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-19.882.159 -11.922.670
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-19.882.159 -11.922.670
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-19.882.159 -11.922.670
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-7.258.675 -3.313.165
Yabancı Para Çevrim Farkları
-7.258.675 -3.313.165
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
214.021.794 155.096.525
Yasal Yedekler
214.021.794 155.096.525
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.277.349.496 287.044.760
Net Dönem Karı veya Zararı
2.008.466.628 1.051.112.190
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 44.792.095 57.304.915
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
5.113.087.237 3.130.920.613
TOPLAM KAYNAKLAR
18.258.654.257 12.369.150.035


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 25.317.758.375 49.238.638.276
Satışların Maliyeti
19 -19.502.138.609 -45.922.160.543
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
5.815.619.766 3.316.477.733
BRÜT KAR (ZARAR)
5.815.619.766 3.316.477.733
Genel Yönetim Giderleri
20 -1.261.757.987 -855.525.218
Pazarlama Giderleri
20 -244.452.017 -140.671.696
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 1.766.702.140 797.605.979
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -1.662.532.178 -720.302.307
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
4.413.579.724 2.397.584.491
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
496.431.304 202.449.357
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-98.595 -148.330
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
4.909.912.433 2.599.885.518
Finansman Gelirleri
658.714.720 117.714.474
Finansman Giderleri
22 -1.567.150.092 -408.304.979
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
22 -1.698.171.524 -1.207.278.446
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
2.303.305.537 1.102.016.567
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-303.537.425 -48.957.427
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -367.588.437 -100.069.255
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 64.051.012 51.111.828
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.999.768.112 1.053.059.140
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.999.768.112 1.053.059.140
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 -8.698.516 1.946.950
Ana Ortaklık Payları
2.008.466.628 1.051.112.190
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-7.959.488 -11.922.670
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 -11.370.697 -15.896.892
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
23 3.411.209 3.974.222
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-3.945.511 -3.313.165
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-3.945.511 -3.313.165
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-11.904.999 -15.235.835
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.987.863.113 1.037.823.305
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 -8.698.516 1.946.950
Ana Ortaklık Payları
1.996.561.629 1.035.876.355



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1253245


BIST