KAP ***OYYAT* *OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***OYYAT******OYA*** OYAK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
88.330.000 1.357.543 -2.219.405 9.018.965 92.974.172 141.148.590 330.609.865 18.181.934 348.791.799
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
6.996.237 134.152.353 -141.148.590 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-647.619 35.977 183.334.269 182.722.627 2.020.925 184.743.552
Dönem Karı (Zararı)
183.334.269 183.334.269 2.020.925 185.355.194
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-647.619 35.977 -611.642 -611.642
Sermaye Arttırımı
5.670.000 100.075.500 105.745.500 105.745.500
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-558.923 -558.923
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
187.515 187.515 -7.999 179.516
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
207.497 16.015.202 227.339.328 402.601.248 837.544.130 20.865.159 858.409.289
Transferler
15.327.700 387.273.548 -402.601.248
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.266.564 596.083 409.111.080 407.440.599 9.599.271 417.039.870
Dönem Karı (Zararı)
409.111.080 409.111.080 9.599.271 418.710.351
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.266.564 596.083 -1.670.481 -1.670.481
Sermaye Arttırımı
206.000.000 -84.000.000 -122.000.000
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
-100.000.000 -100.000.000 -617.939 -100.617.939
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-94.901 -94.901 131 -94.770
Dönem Sonu Bakiyeler
300.000.000 16.075.500 1.357.543 -6.318.752 803.580 31.342.902 392.517.975 409.111.080 1.144.889.828 29.846.622 1.174.736.450


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-587.342.674 -267.034.766
Dönem Karı (Zararı)
418.710.350 185.355.195
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
418.710.350 185.355.195
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
167.220.756 93.504.017
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 32.077.929 16.786.242
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
8.703.441 2.279.802
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8.703.441 2.279.802
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
107.722.233 21.708.006
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
107.722.233 21.708.006
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-25.589.912 -381.755
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-21.786.857 5.427.733
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-3.803.055 -5.809.488
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 44.264.835 53.110.798
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
42.230 924
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
42.230 924
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.073.863.532 -486.923.487
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-840.876.450 -271.118.289
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-556.858.924 -172.965.771
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.942.998 -14.693.432
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
446.166.586 -5.144.164
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-84.351.746 -23.001.831
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-487.932.426 -208.064.275
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-9.688.120 -11.656.672
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-89.537.321 -47.313.819
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-184.807
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
10.795.894 11.759.941
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10-11 55.527 7.175
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10-11 -36.876.461 -22.436.039
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0
Alınan Faiz
47.616.828 34.188.805
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
810.554.982 202.885.733
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 105.745.500
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.516.726.777 443.878.470
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-481.959.092 -295.789.626
Ödenen Temettüler
-100.617.939 -558.923
Ödenen Faiz
-123.594.764 -50.389.688
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
234.008.202 -52.389.092
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
2.763.916 -41.467
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
236.772.118 -52.430.559
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
540.816.652 158.935.142
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 777.588.770 106.504.583


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 777.787.126 540.816.652
Finansal Yatırımlar
5 1.199.577.439 719.182.149
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
5 1.199.577.439 719.182.149
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
5 1.199.577.439 719.182.149
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
Ticari Alacaklar
6 3.002.735.130 2.164.622.595
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
25 71.305.039 489.608.506
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 2.931.430.091 1.675.014.089
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0
Diğer Alacaklar
7-26 22.712.972 9.163.866
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7-26 22.712.972 9.163.866
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0
Türev Araçlar
0
Peşin Ödenmiş Giderler
8 6.238.785 1.964.106
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 6.238.785 1.964.106
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0
Diğer Dönen Varlıklar
9 4.155.408 76.596
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
9 4.155.408 76.596
ARA TOPLAM
5.013.206.860 3.435.825.964
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
5.013.206.860 3.435.825.964
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5 1.517.254 1.517.254
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
5 1.517.254 1.517.254
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
Ticari Alacaklar
0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0
Diğer Alacaklar
7 93.373.023 34.205.352
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 93.373.023 34.205.352
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0
Türev Araçlar
0
Maddi Duran Varlıklar
10 65.512.105 50.024.024
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 16.076.392 14.022.198
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 8.237.900 11.935.077
Peşin Ödenmiş Giderler
0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 18.588.999 41.624.854
Diğer Duran Varlıklar
0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
203.305.673 153.328.759
TOPLAM VARLIKLAR
5.216.512.533 3.589.154.723
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 1.542.550.141 466.006.903
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 1.542.550.141 466.006.903
Banka Kredileri
1.016.503.732 368.105.227
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9.563.531 6.311.539
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
516.482.878 71.005.205
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 20.584.932
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0
Diğer Finansal Yükümlülükler
0
Ticari Borçlar
6 1.704.483.282 1.742.426.280
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
25 770.860 14.672.418
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 1.703.712.422 1.727.753.862
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 6.389.901 3.684.651
Diğer Borçlar
7 600.729.939 145.095.714
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 600.729.939 145.095.714
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
0
Türev Araçlar
27 4.161.735 37.500.681
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 46.378.311 150.715.692
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 16.619.632 55.053.764
Kısa Vadeli Karşılıklar
15 22.625.657 32.155.933
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
22.625.657 32.155.933
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0
ARA TOPLAM
3.943.938.598 2.632.639.618
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.943.938.598 2.632.639.618
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 7.666.098 8.673.208
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 7.666.098 8.673.208
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 7.666.098 8.673.208
Diğer Finansal Yükümlülükler
0
Ticari Borçlar
0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0
Diğer Borçlar
0
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
0
Türev Araçlar
0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 55.896.175 35.910.540
Uzun Vadeli Karşılıklar
17 22.960.740 11.577.866
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 22.960.740 11.577.866
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 11.314.472 41.944.202
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
97.837.485 98.105.816
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.041.776.083 2.730.745.434
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.144.889.828 837.544.130
Ödenmiş Sermaye
18 300.000.000 94.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 16.075.500 100.075.500
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-4.961.209 -2.694.645
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.961.209 -2.694.645
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.318.752 -4.052.188
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 1.357.543 1.357.543
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
21 393.179.097 74.343.057 76.748.897 15.397.394
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -332.268.772 -56.167.140 -78.745.516 -10.791.257
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
520.593.980 259.973.436 192.176.562 83.251.321
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
49.859.407 200.563 24.662.118 164
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-74.500 -51.218
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
570.378.887 260.173.999 216.787.462 83.251.485
Finansman Gelirleri
22 35.803.815 34.328.198 14.611.000 8.469.329
Finansman Giderleri
22 -143.207.517 -56.036.204 -67.610.553 -19.782.486
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
462.975.185 238.465.993 163.787.909 71.938.328
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-44.264.835 -53.110.799 -29.974.699 -19.219.600
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -51.103.189 -50.201.847 -17.638.238 -15.185.431
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 6.838.354 -2.908.952 -12.336.461 -4.034.169
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
418.710.350 185.355.194 133.813.210 52.718.728
DÖNEM KARI (ZARARI)
418.710.350 185.355.194 133.813.210 52.718.728
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
9.599.270 2.020.925 3.215.809 1.190.629
Ana Ortaklık Payları
409.111.080 183.334.269 130.597.401 51.528.099
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-2.266.563 -647.618 0
Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.022.084 -809.523
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
755.521 161.905 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
755.521 161.905 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
596.083 35.977 67.693 16.880
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.670.480 -611.641 67.693 16.880
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
417.039.870 184.743.553 133.880.903 52.735.608
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
9.599.270 2.020.925 3.215.809 1.190.629
Ana Ortaklık Payları
407.440.600 182.722.628 130.665.094 51.544.979



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1075680


BIST