KAP ***UMPAS*** UMPAŞ HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***UMPAS*** UMPAŞ HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
39.835.110 18.274.812 -1.184.925 46.818.404 64.699 1.609.279 894.778 -128.348.123 -51.822.226 -73.858.192 0 -73.858.192
Transferler
-51.822.226 51.822.226
Dönem Karı (Zararı)
-4.456.473 -4.456.473 -4.456.473
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
107.326 107.326 107.326
Dönem Sonu Bakiyeler
39.835.110 18.274.812 0 0 0 -1.184.925 0 0 0 0 0 0 46.818.404 0 0 172.025 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.609.279 0 894.778 0 -180.170.349 -4.456.473 0 -78.207.339 -78.207.339
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
39.835.110 18.274.812 -1.184.925 311.526.458 523.888 1.609.279 894.778 -180.170.349 -18.965.880 -18.965.880 -18.965.880
Transferler
-18.965.880 18.965.880
Dönem Karı (Zararı)
3.109.149 3.109.149 0 3.109.149
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
106.674 106.674 0 106.674
Dönem Sonu Bakiyeler
39.835.110 18.274.812 0 0 0 -1.184.925 0 0 0 0 0 0 311.526.458 0 0 630.562 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.609.279 0 894.778 0 -199.136.229 3.109.149 175.558.994 0 175.558.994


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-4.403.699 -3.860.389
Dönem Karı (Zararı)
3.109.149 -4.456.473
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
17.918.266 282.503
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 8.190.654 1.911.704
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
16.840.470
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16.840.470
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
125.843 -24.847
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 125.843 -24.847
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 -7.238.701 -1.604.354
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-25.500.591 422.408
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-38.423.951 -10.372.376
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-38.423.951 -10.372.376
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-996.650
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-996.650
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
3.292 15.623.020
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-286.216 -78.972
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.799.002 15.953.807
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6.799.002 15.953.807
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-447.760 -1.818.187
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.105.213 -9.611.629
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.105.213 -9.611.629
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
23 -652.998 -12.537.340
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.402.827 4.260.735
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-805.991 -287.022
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
5.208.818 4.547.757
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-4.473.176 -3.751.562
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
69.477
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-108.827
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.431.147
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.431.147
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.431.147
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.967.975 3.857.853
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.089.464
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
2.089.464
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
878.511 3.857.853
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-4.577 -2.536
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-4.577 -2.536
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.927.269 1.489.558
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.922.692 1.487.022


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 1.922.692 1.927.269
Ticari Alacaklar
52.545.686 28.985.557
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 52.290.880 26.909.012
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 254.806 2.076.545
Diğer Alacaklar
522.881 1.401.392
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5 0 892.238
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 522.881 509.154
Stoklar
9 85.130 88.422
Peşin Ödenmiş Giderler
10 657.761 371.545
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
23 169.878
Diğer Dönen Varlıklar
17 3.366.021 2.560.030
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
17 3.366.021 2.560.030
ARA TOPLAM
59.100.171 35.504.093
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
59.100.171 35.504.093
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
21.213 21.213
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 21.213 21.213
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 1.087.000 1.087.000
Maddi Duran Varlıklar
379.334.125 388.330.828
Arazi ve Arsalar
12 30.047.382 30.047.381
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
12 1.245.332 1.263.876
Binalar
12 313.542.836 319.626.794
Tesis, Makine ve Cihazlar
12 31.889.044 34.646.261
Taşıtlar
12 667.917 697.955
Mobilya ve Demirbaşlar
12 1.941.614 2.048.561
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 386.659 1.011.758
Diğer Haklar
13 68.502 693.601
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 318.157 318.157
Peşin Ödenmiş Giderler
10 6.340 6.340
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 6.340 6.340
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
380.835.337 390.457.139
TOPLAM VARLIKLAR
439.935.508 425.961.232
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 83.477.698 54.723.998
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
83.477.698 54.723.998
Banka Kredileri
7 83.477.698 54.723.998
Ticari Borçlar
47.179.130 40.380.128
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5 0 1.744
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 47.179.130 40.378.384
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 16.432.393 16.880.153
Diğer Borçlar
24.364.228 21.259.015
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
5 1.791.144 2.047.527
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 22.573.084 19.211.488
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13.373.098 14.026.096
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 13.373.098 14.026.096
Kısa Vadeli Karşılıklar
12.458.116 12.425.458
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 129.185 96.527
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 12.328.931 12.328.931
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 47.153.171 41.944.353
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 47.153.171 41.944.353
ARA TOPLAM
244.437.834 201.639.201
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
244.437.834 201.639.201
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 5.401.456 32.065.692
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.401.456 32.065.692
Banka Kredileri
7 5.401.456 32.065.692
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 58.724 98.882
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 14.478.500 19.814.286
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
19.938.680 51.978.860
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
264.376.514 253.618.061
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
175.558.994 172.343.171
Ödenmiş Sermaye
18 39.835.110 39.835.110
Sermaye Düzeltme Farkları
18.274.812 18.274.812
Geri Alınmış Paylar (-)
-1.184.925 -1.184.925
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
312.157.020 312.050.346
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
312.157.020 312.050.346
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
18 311.526.458 311.526.458
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 630.562 523.888
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 0
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.609.279 1.609.279
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
18 1.609.279 1.609.279
Diğer Yedekler
18 894.778 894.778
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-199.136.229 -180.170.349
Net Dönem Karı veya Zararı
3.109.149 -18.965.880
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
175.558.994 172.343.171
TOPLAM KAYNAKLAR
439.935.508 425.961.232


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 0 20.123.035
Satışların Maliyeti
19 -8.894.617 -11.923.710
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
-8.894.617 8.199.325
BRÜT KAR (ZARAR)
-8.894.617 8.199.325
Genel Yönetim Giderleri
20 -1.992.911 -4.541.046
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 38.281.358 10.846.891
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -28.295.928 -16.450.029
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-902.098 -1.944.859 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-902.098 -1.944.859 0
Finansman Giderleri
22 -3.227.454 -4.111.822
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-4.129.552 -6.056.681 0
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
7.238.701 1.600.208
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -100.401 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 7.339.102 1.600.208
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
3.109.149 -4.456.473 0
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.109.149 -4.456.473 0
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
3.109.149 -4.456.473
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
106.674 103.301
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 133.343 134.157
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-26.669 -30.856
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-26.669 -30.856
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
106.674 103.301
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.215.823 -4.353.172 0
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
3.215.823 -4.353.172



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1188006


BIST