KAP ***REF*** REFERANS MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***REF*** REFERANS MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 30.500.000 -1.639.573 5.095.250 3.455.677 33.955.677 0 33.955.677
Transferler
171.612 4.923.638 -5.095.250 -171.612 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
5.903.660 5.903.660 5.903.660 5.903.660
Dönem Karı (Zararı)
5.903.660 5.903.660 5.903.660 5.903.660
Dönem Sonu Bakiyeler
13 30.500.000 171.612 3.284.065 5.903.660 9.187.725 39.859.337 0 39.859.337
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
13 30.500.000 171.612 3.284.065 5.903.660 9.187.725 39.859.337 0 39.859.337
Transferler
277.712 5.625.948 -5.903.660 -277.712 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-564.942 -564.942 -564.942 -564.942
Dönem Karı (Zararı)
-564.942 -564.942 -564.942 -564.942
Sermaye Azaltımı
-30.400.000 -30.400.000 -30.400.000
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
417.776 417.776 417.776
Dönem Sonu Bakiyeler
13 100.000 867.100 8.910.013 -564.942 8.345.071 9.312.171 0 9.312.171


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.873.968 7.960.327
Dönem Karı (Zararı)
-564.942 5.903.660
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-564.942 5.903.660
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-1.537.377 1.243.661
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7-8 373.872 364.212
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
11 -156.164 132.253
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11 -156.164 132.253
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-470.283 -1.008.821
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -470.283 -1.008.821
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 -1.284.802 1.756.017
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-535.023 990.072
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5.979.140 -490.889
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,4 12.707 -12.707
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 5.966.433 -478.182
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
419.582 -47.786
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 419.582 -47.786
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.791.250 1.359.711
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3,4 -12.707 -584.099
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 -6.778.543 1.943.810
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-163.387 -54.313
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3,5 -3.244 1.141
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -160.143 -55.454
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
20.892 223.349
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
6.480 -5.220
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
14.412 228.569
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-2.637.342 8.137.393
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-236.626 -177.066
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.145.833 -4.508
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
675.550
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 675.550
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0 -1.013.329
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -971.515
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -41.814
Alınan Faiz
17 470.283 1.008.821
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-30.400.000 -82.805
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -82.805
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -82.805
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
13 -30.400.000
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-32.128.135 7.873.014
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-32.128.135 7.873.014
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
40.339.568 32.466.554
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
24 8.211.433 40.339.568


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
24 8.211.433 40.339.568
Ticari Alacaklar
3.4 58.106 6.037.246
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3,4 12.707
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 58.106 6.024.539
Diğer Alacaklar
3.5 0 28.715
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3,5 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 28.715
Peşin Ödenmiş Giderler
6 2.925 9.405
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 2.925 9.405
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
18 236.626 0
ARA TOPLAM
8.509.090 46.414.934
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
8.509.090 46.414.934
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
3.5 7.498 398.365
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3,5 27.021
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 7.498 371.344
Maddi Duran Varlıklar
7 495.566 1.422.806
Tesis, Makine ve Cihazlar
2.308 4.617
Taşıtlar
198.976 925.807
Mobilya ve Demirbaşlar
257.203 430.772
Özel Maliyetler
34.290 56.432
Diğer Maddi Duran Varlıklar
2.789 5.178
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 1.197.031 1.319.213
Bilgisayar Yazılımları
39.680 59.743
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.157.351 1.259.470
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.700.095 3.140.384
TOPLAM VARLIKLAR
10.209.185 49.555.318
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Ticari Borçlar
838.579 7.629.829
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3-4 12.707
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 838.579 7.617.122
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 21 233.385
Diğer Borçlar
3.5 33.318 196.705
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3-5 2.181 5.425
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
5 31.137 191.280
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
18 1.217.571
Kısa Vadeli Karşılıklar
0 13.255
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 13.255
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 170.000
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 170.000
ARA TOPLAM
871.918 9.460.745
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
871.918 9.460.745
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
0 142.909
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 142.909
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
18 25.096 92.327
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
25.096 235.236
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
897.014 9.695.981
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
9.312.171 39.859.337
Ödenmiş Sermaye
13 100.000 30.500.000
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
867.100 171.612
Yasal Yedekler
13 449.324 171.612
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
13 417.776
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 8.910.013 3.284.065
Net Dönem Karı veya Zararı
-564.942 5.903.660
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
9.312.171 39.859.337
TOPLAM KAYNAKLAR
10.209.185 49.555.318


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 1.039.155 5.483.758
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.039.155 5.483.758
BRÜT KAR (ZARAR)
1.039.155 5.483.758
Genel Yönetim Giderleri
15 -2.541.959 -4.924.170
Pazarlama Giderleri
15 -214.186 -1.629.591
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 18.210.107 28.752.830
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -17.125.290 -20.298.361
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-632.173 7.384.466
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-632.173 7.384.466
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-632.173 7.384.466
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
67.231 -1.480.806
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
18 -1.394.338
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 67.231 -86.468
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-564.942 5.903.660
DÖNEM KARI (ZARARI)
-564.942 5.903.660
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-564.942 5.903.660
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen faaliyetlerden pay başına kazanç{kayıp 19 -0,33300000 0,19360000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-564.942 5.903.660
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-564.942 5.903.660



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/672112


BIST