KAP ***OBAMS*** OBA MAKARNACILIK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***OBAMS*** OBA MAKARNACILIK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
207.169.500 1.275.377.792 0 0 90.227.368 1.656.330.078 1.962.276.376 5.191.381.114 5.191.381.114
Transferler
200.000.000 171.493.910 -3.331.879 1.594.114.345 -1.962.276.376 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
243.412.908 -5.480.521 -2.102.394.147 -1.864.461.760 -1.864.461.760
Kar Payları
-211.766.946 -211.766.946 -211.766.946
Dönem Sonu Bakiyeler
407.169.500 1.446.871.702 243.412.908 -5.480.521 86.895.489 3.038.677.477 -2.102.394.147 3.115.152.408 3.115.152.408
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
407.169.500 1.446.871.702 243.412.908 -5.480.521 86.895.489 3.038.677.477 -2.102.394.147 3.115.152.408 3.115.152.408
Transferler
5.232.525 -2.107.626.672 2.102.394.147 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
87.990.771 -7.542.555 1.278.906.301 1.359.354.517 1.359.354.517
Kar Payları
-102.187.961 -102.187.961 -102.187.961
Dönem Sonu Bakiyeler
407.169.500 1.446.871.702 331.403.679 -13.023.076 92.128.014 828.862.844 1.278.906.301 4.372.318.964 4.372.318.964


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.476.475.881 -1.109.961.864
Dönem Karı (Zararı)
1.278.906.301 -2.102.394.147
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
1.278.906.301 -2.102.394.147
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
77.106.184 2.651.971.258
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 224.245.052 196.642.534
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-8.529.991 20.257.051
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -8.529.991 20.257.051
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-2.753.168 12.686.800
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 1.808.351 7.839.893
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 -4.561.519 4.846.907
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
256.323.413 185.450.306
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
21 -4.534.097 0
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
260.857.510 185.450.306
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
620.864.225 180.934.910
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-24.039.398 24.039.398
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5 -24.039.398 24.039.398
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 369.781.380 -161.603.450
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-1.347.330.815 2.195.397.122
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-11.454.514 -1.833.413
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-11.454.514 -1.833.413
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.213.767.111 -1.653.733.559
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
0 311.597
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
180.834.827 -1.105.515.955
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-5.862.096 -666.591
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
186.696.923 -1.104.849.364
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
31.311.193 -23.457.134
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
31.311.193 -23.457.134
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
88.090.818 -431.552.277
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
262.977.724 -904.276.937
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-74.406.711 965.013.989
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-124.643.042 476.732.674
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
50.236.331 488.281.315
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
3.650.010 13.239.189
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-154.273.673 -8.756.980
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-154.273.673 -8.756.980
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
942.243.849 -64.677.912
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-66.660.926 -94.061.139
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-66.920.778 -94.183.289
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
259.852 122.150
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
2.569.779.596 -1.104.156.448
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -14.834.973 -5.171.923
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
22 -78.468.742 -633.493
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-135.447.651 -751.725.031
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
39.163.792 4.066.634
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
39.163.792 4.066.634
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-562.952.436 -385.757.579
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -562.952.436 -385.757.579
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
388.340.993 -370.034.086
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
388.340.993 -370.034.086
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.158.404.315 1.915.822.598
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.162.468.062 15.701.021.584
Kredilerden Nakit Girişleri
23 4.162.468.062 15.701.021.584
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-6.077.458.607 -13.450.390.543
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
23 -6.077.458.607 -13.450.390.543
Ödenen Temettüler
-149.358.137
Ödenen Faiz
21 -247.947.867 -185.450.306
Alınan Faiz
4.534.097
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
182.623.915 54.135.703
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
182.623.915 54.135.703
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 56.342.267 2.206.564
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 238.966.182 56.342.267


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 238.966.182 56.342.267
Ticari Alacaklar
1.943.647.045 2.117.651.431
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 17.546.659 11.684.563
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 1.926.100.386 2.105.966.868
Diğer Alacaklar
81.332.561 112.643.754
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 81.332.561 112.643.754
Stoklar
8 1.575.718.320 1.663.809.138
Peşin Ödenmiş Giderler
864.008.643 1.126.986.367
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4 246.802
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
9 864.008.643 1.126.739.565
Diğer Dönen Varlıklar
10 163.304.206 96.383.428
ARA TOPLAM
4.866.976.957 5.173.816.385
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.866.976.957 5.173.816.385
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
11 3.071.451.276 2.536.256.628
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
262.210 350.342
Peşin Ödenmiş Giderler
9 101.042.108 489.383.101
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 81.977.120
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.172.755.594 3.107.967.191
TOPLAM VARLIKLAR
8.039.732.551 8.281.783.576
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
23 480.222.962 3.123.765.984
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
23 142.167.540 111.882.294
Diğer Finansal Yükümlülükler
1.259.970 840.832
Ticari Borçlar
1.167.774.977 1.242.181.688
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 378.903.515 503.546.557
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 788.871.462 738.635.131
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 26.442.019 22.792.009
Diğer Borçlar
7.034.040 79.632.486
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 1.849.538 75.538.829
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 5.184.502 4.093.657
Türev Araçlar
5 24.039.398
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.513.729.364 403.618.787
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3 1.917.520 3.373.002
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 1.511.811.844 400.245.785
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
47.216.533
Kısa Vadeli Karşılıklar
11.049.134 15.791.202
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 5.742.337 5.922.886
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 5.306.797 9.868.316
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
805.668 545.817
ARA TOPLAM
3.397.702.207 5.025.090.497
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.397.702.207 5.025.090.497
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
23 129.033.115 120.447.242
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 17.850.927 21.093.429
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
22 122.827.338
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
269.711.380 141.540.671
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.667.413.587 5.166.631.168
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.372.318.964 3.115.152.408
Ödenmiş Sermaye
15 407.169.500 407.169.500
Sermaye Düzeltme Farkları
15 1.446.871.702 1.446.871.702
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
318.380.603 237.932.387
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
318.380.603 237.932.387
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
331.403.679 243.412.908
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-13.023.076 -5.480.521
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
92.128.014 86.895.489
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
828.862.844 3.038.677.477
Net Dönem Karı veya Zararı
1.278.906.301 -2.102.394.147
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
4.372.318.964 3.115.152.408
TOPLAM KAYNAKLAR
8.039.732.551 8.281.783.576


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
16 23.433.219.814 20.867.993.475
Satışların Maliyeti
16 -21.429.480.090 -18.884.055.541
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
2.003.739.724 1.983.937.934
BRÜT KAR (ZARAR)
2.003.739.724 1.983.937.934
Genel Yönetim Giderleri
17 -101.427.419 -116.975.711
Pazarlama Giderleri
17 -1.373.382.147 -2.226.657.594
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 1.735.244.342 808.742.698
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -708.456.225 -319.129.600
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.555.718.275 129.917.727
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
20 499.190.098 3.212.264
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.054.908.373 133.129.991
Finansman Gelirleri
21 416.501.162 127.351.834
Finansman Giderleri
21 -1.511.380.259 -632.520.050
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
688.658.405 -1.891.959.372
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.648.687.681 -2.263.997.597
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-369.781.380 161.603.450
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
22 -133.742.724 -548.267
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 -236.038.656 162.151.717
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.278.906.301 -2.102.394.147
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.278.906.301 -2.102.394.147
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
1.278.906.301 -2.102.394.147
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
80.448.216 237.932.386
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.085.113 -7.076.539
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
224.109.287 304.266.136
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
224.109.287 304.266.136
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-128.575.958 -59.257.211
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-136.118.516 -60.853.229
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
7.542.558 1.596.018
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
80.448.216 237.932.386
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.359.354.517 -1.864.461.761
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.359.354.517 -1.864.461.761
Ana Ortaklık Payları
0



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1261720


BIST