KAP ***MERKO*** MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***MERKO*** MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.07.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
72.556.591 13.544.992 59.664.413 48.303.015 -461.521 8.969 10.117.276 -64.853.711 5.765.305 144.645.329 144.645.329
Transferler
-195.144 5.960.449 -5.765.305
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
112.172 1.101.459 1.213.631 1.213.631
Dönem Sonu Bakiyeler
72.556.591 13.544.992 59.664.413 48.107.871 -349.349 8.969 10.117.276 -58.893.262 1.101.459 145.858.960 145.858.960
Cari Dönem 01.07.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
72.556.591 13.544.992 56.664.413 127.802.587 -424.318 18.003.409 10.117.276 -58.307.830 1.904.871 244.861.991 244.861.991
Transferler
-18.003.409 19.908.280 -1.904.871
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-94.643.663 -94.643.663
Dönem Karı (Zararı)
11.368.071 11.368.071 28.505.642 39.873.713
Sermaye Arttırımı
15.665.796 15.665.796 15.665.796
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
44.334.204 44.334.204 44.334.204
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
122.338.507 122.338.507
Dönem Sonu Bakiyeler
88.222.387 13.544.992 104.526.317 127.802.587 -424.318 10.117.276 -38.399.549 11.368.071 316.230.065 245.487.812 561.717.877


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.07.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-7.225.745 7.307.894
Dönem Karı (Zararı)
39.873.713 1.101.459
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
39.873.713 1.101.459
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
18.936.051 -1.366.941
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14 3.331.314 1.351.574
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15.311.035 174.193
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 -2.740.779
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
30 0 -227.384
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
293.702 75.455
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-66.035.509 7.573.376
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
91.800.541 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-24.768.628 -5.483.896
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 0 -23.003
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -24.768.628 -5.460.893
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-46.729.632 -420.431
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -46.729.632 -420.431
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 2.615.646
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -292.475.968 -24.501.724
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 13.828.365 11.857.492
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
130.135.296 24.182.702
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 1.263.517
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 130.135.296 22.919.185
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
20 5.712.024 1.337.208
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
56.462.493 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 -568
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 0 -568
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
0 338.470
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 -2.351.523
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
0 -2.351.357
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 -166
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-7.225.745 7.307.894
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-66.723.027 -7.072.590
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-62.770.016 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13,14 -9.030.666 -7.072.590
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
4.420.185 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
657.470 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
130.656.274 3.173.251
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
152.290.201 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
107.428.296 0
Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
44.861.905
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.342.470 3.200.000
Kredilerden Nakit Girişleri
6.342.470 3.200.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-9.972.988
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-18.003.409 -26.749
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
56.707.502 3.408.555
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
56.707.502 3.408.555
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5.184.122 8.810.257
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
61.891.624 12.218.812


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 30.06.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 61.891.624 5.184.122
Finansal Yatırımlar
6 906.975 0
Ticari Alacaklar
8 29.468.970 4.700.342
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 0 1.285.842
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 29.468.970 3.414.500
Diğer Alacaklar
19.892.422 1.295.293
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 19.892.422 1.295.293
Stoklar
10 304.564.218 12.088.250
Peşin Ödenmiş Giderler
18.746.421 34.300.365
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4 0 12.366.708
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 18.746.421 21.933.657
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
54.392 0
Diğer Dönen Varlıklar
31.858.364 5.187.624
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
19 31.858.364 5.187.624
ARA TOPLAM
467.383.386 62.755.996
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
467.383.386 62.755.996
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
1.850.292 442.921
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
9 950.000 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 900.292 442.921
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
21 0 118.449.835
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 5.050.000 5.050.000
Maddi Duran Varlıklar
13 304.497.934 151.269.571
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 5.160.583 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
97.711.606 46.227
Şerefiye
88.512.335 0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 9.199.271 46.227
Peşin Ödenmiş Giderler
15.916.826 14.191.247
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 15.916.826 14.191.247
Ertelenmiş Vergi Varlığı
30 8.891.530 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
439.078.771 289.449.801
TOPLAM VARLIKLAR
906.462.157 352.205.797
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 7.072.991 31.181.180
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
7.072.991 31.181.180
Banka Kredileri
4.750.000 31.181.180
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.322.991 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6.342.470 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6.342.470 0
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6.342.470 0
Ticari Borçlar
141.957.251 11.821.955
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
8 141.957.251 11.821.955
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
20 8.365.421 2.653.397
Diğer Borçlar
219.444 10.629
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
9 219.444 10.629
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
82.150.931 25.688.438
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
11 82.150.931 25.688.438
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
970.295 970.295
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 970.295 970.295
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
2.392.633 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.802.933 888.363
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.739.546 856.503
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 63.387 31.860
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4.597.354 9
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4 0 9
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 4.597.354 0
ARA TOPLAM
255.871.723 73.214.266
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
255.871.723 73.214.266
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
16.458.192 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
16.458.192 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7.239.381 0
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
9.218.811 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
34.022.746 19.626.281
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 16.713.150 2.316.685
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
16 17.309.596 17.309.596
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
30 38.391.619 14.503.259
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
88.872.557 34.129.540
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
344.744.280 107.343.806
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
316.230.065 244.861.991
Ödenmiş Sermaye
22 88.222.387 72.556.591
Sermaye Düzeltme Farkları
22 13.544.992 13.544.992
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
22 103.998.617 59.664.413
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 18.003.409
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
22 0 18.003.409
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
127.378.271 127.378.269
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
22 10.117.276 10.117.276
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-38.399.549 -58.307.830
Net Dönem Karı veya Zararı
11.368.071 1.904.871
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
245.487.812 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
561.717.877 244.861.991
TOPLAM KAYNAKLAR
906.462.157 352.205.797


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
23 264.719.969 42.903.131
Satışların Maliyeti
23 -197.518.561 -40.169.575
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
67.201.408 2.733.556
BRÜT KAR (ZARAR)
67.201.408 2.733.556
Genel Yönetim Giderleri
25 -13.862.144 -1.080.035
Pazarlama Giderleri
25 -7.856.023 -2.578.982
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
26 7.860.256 1.130.213
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
26 -8.393.006 -1.152.271
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
44.950.491 -947.519
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
27 78.650 98.518
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
28 2.740.779
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
45.029.141 1.891.778
Finansman Gelirleri
29 1.286.347 0
Finansman Giderleri
29 -4.638.883 -1.045.746
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
41.676.605 846.032
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.802.892 255.427
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
30 -2.392.633 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
30 589.741 255.427
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
39.873.713 1.101.459
DÖNEM KARI (ZARARI)
39.873.713 1.101.459
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
28.505.642 0
Ana Ortaklık Payları
11.368.071 1.101.459
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay başına kazanç / (Kayıp) 31 0,45200000 0,01520000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 112.172
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 0 140.215
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 -28.043
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
0 -28.043
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 112.172
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
39.873.713 1.213.631
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
28.505.642 0
Ana Ortaklık Payları
11.368.071 1.213.631



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1079010


BIST