Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat 21 15.339.983 12.717.688 3.349.220 3.855.069 Satışların Maliyeti 21 -3.243.423 -3.057.891 -1.265.693 -546.669 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 12.096.560 9.659.797 2.083.527 3.308.400 BRÜT KAR (ZARAR) 12.096.560 9.659.797 2.083.527 3.308.400 Genel Yönetim Giderleri 22 -2.386.027 -1.928.044 -799.183 -309.098 Pazarlama Giderleri 22 -11.655.454 -2.527.118 -4.677.052 -1.340.958 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 22 -5.334.435 -4.288.059 -2.118.970 -1.234.921 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 13.648.716 1.866.593 9.138.306 397.009 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23 -2.616.234 -1.249.193 -1.167.021 -186.330 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 3.753.126 1.533.976 2.459.607 634.102 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24 203.542 153.800 -45.653 24.619 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 24 -18.788 -22.469 -31 15.271 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 3.937.880 1.665.307 2.413.923 673.992 Finansman Gelirleri 25 1.723.437 305.677 1.065.773 119.014 Finansman Giderleri 25 -2.224.618 -813.476 -1.764.835 -94.662 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.436.699 1.157.508 1.714.861 698.344 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 887.243 397.674 707.142 96.626 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 887.243 397.674 707.142 96.626 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 4.323.942 1.555.182 2.422.003 794.970 DÖNEM KARI (ZARARI) 4.323.942 1.555.182 2.422.003 794.970 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 4.323.942 1.555.182 2.422.003 794.970 Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 14.268.513 1.863 0 177.868 5.578.473 12.546.506 32.573.223 32.573.223 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 14.268.513 1.863 177.868 5.578.473 20.026.717 20.026.717 Transferler 871.514 11.674.992 -12.546.506 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -5.411 61.579 1.555.182 1.611.350 1.611.350 Dönem Karı (Zararı) 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -5.411 -5.411 -5.411 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -2.368.093 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 17.856 0 Dönem Sonu Bakiyeler 14.268.513 -3.548 61.579 1.049.382 14.903.228 1.555.182 31.834.336 31.834.336 Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 14.268.513 -45.648 25.280 1.049.382 14.903.289 8.230.464 38.431.280 38.431.280 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler -514.490 -514.490 -514.490 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 14.268.513 -45.648 25.280 1.049.382 14.388.799 8.230.464 37.916.790 37.916.790 Transferler 8.230.464 -8.230.464 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -4.802 -1.909.592 4.323.942 2.409.548 2.409.548 Dönem Karı (Zararı) 4.323.942 4.323.942 4.323.942 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -4.802 -1.909.592 -1.914.394 -1.914.394 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 14.268.513 -50.450 -1.884.312 1.049.382 22.619.263 4.323.942 40.326.338 40.326.338
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 6.371.609 10.377.043 Dönem Karı (Zararı) 4.323.942 1.555.182 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 4.323.942 1.555.182 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -7.595.188 968.759 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 2.590.342 1.723.402 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -1.501.857 -261.338 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -1.501.857 -261.338 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 111.315 -12.029 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -56.339 -87.463 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 167.654 75.434 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler -7.907.745 -83.602 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -887.243 -397.674 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 9.642.855 7.853.102 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 11.604.135 11.262.377 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 11.604.135 11.262.377 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -195.365 168.982 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -51.347 -170.152 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 195.616 -295.602 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 195.616 -295.602 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 263.796 46.274 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.087.361 -2.049.053 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -1.087.361 -2.049.053 Devlet Teşvik ve Yardımlarındaki Artış (Azalış) -113.228 270.717 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 400.786 293.779 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.374.177 -1.674.220 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -390.156 -64.740 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -984.021 -1.609.480 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 6.371.609 10.377.043 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -7.037.633 -4.848.016 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 380.349 İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -7.093.972 -5.315.828 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 2.443 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -7.096.415 -5.315.828 Alınan Faiz 56.339 87.463 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 3.925.744 -4.962.731 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 4.093.398 0 Kredilerden Nakit Girişleri 4.093.398 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 -2.519.204 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.519.204 Ödenen Temettüler -2.368.093 Ödenen Faiz -167.654 -75.434 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.259.720 566.296 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -1.066.380 -89.801 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.193.340 476.495 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.610.748 1.969.738 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4.804.088 2.446.233
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI) 4.323.942 1.555.182 2.422.003 794.970 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -4.802 -5.411 72.264 103.917 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -6.003 -6.764 90.330 129.896 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 1.201 1.353 -18.066 -25.979 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 1.201 1.353 -18.066 -25.979 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -1.909.592 61.579 -1.442.399 1.581 Yabancı Para Çevrim Farkları -1.909.592 61.579 -1.442.399 1.581 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) -1.909.592 61.579 -1.442.399 1.581 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -1.914.394 56.168 -1.370.135 105.498 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.409.548 1.611.350 1.051.868 900.468 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 2.409.548 1.611.350 1.051.868 900.468
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2018 Önceki Dönem 31.12.2017 Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri 4 4.804.088 2.610.748 Ticari Alacaklar 7 19.764.288 28.195.833 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7,29 934.306 1.711.298 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 18.829.982 26.484.535 Diğer Alacaklar 8 482.397 181.401 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 8,29 11.981 7.544 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 470.416 173.857 Stoklar 10 780.935 585.570 Peşin Ödenmiş Giderler 11 659.551 619.211 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 659.551 619.211 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 18.278 Diğer Dönen Varlıklar 198.734 119.932 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 198.734 119.932 ARA TOPLAM 26.717.428 32.330.973 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 26.717.428 32.330.973 DURAN VARLIKLAR
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 5 1.840 1.840 Ticari Alacaklar 3.817.874 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 3.817.874 Maddi Duran Varlıklar 17 844.412 465.348 Mobilya ve Demirbaşlar 17 796.748 435.720 Özel Maliyetler 17 47.664 29.628 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17.482.727 13.358.161 Lisanslar 14.302.361 12.841.324 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 3.084.046 430.007 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 96.320 86.830 Peşin Ödenmiş Giderler 14.943 3.934 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 14.943 3.934 Ertelenmiş Vergi Varlığı 26 2.790.199 1.901.755 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 24.951.995 15.731.038 TOPLAM VARLIKLAR 51.669.423 48.062.011 KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar 6.160.615 2.067.217 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 6.160.615 2.067.217 Banka Kredileri 6 6.160.615 2.067.217 Ticari Borçlar 658.155 536.607 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 658.155 536.607 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 9 1.115.501 851.705 Diğer Borçlar 434.894 1.522.253 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 434.894 1.522.253 Devlet Teşvik ve Yardımları 12 246.379 226.410 Ertelenmiş Gelirler 690.041 289.255 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 11 690.041 289.255 Kısa Vadeli Karşılıklar 404.368 1.871.631 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 19 404.368 1.871.631 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 907.876 1.891.898 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 907.876 1.891.898 ARA TOPLAM 10.617.829 9.256.976 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.617.829 9.256.976 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Devlet Teşvik ve Yardımları 12 266.270 399.467 Uzun Vadeli Karşılıklar 458.986 488.778 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 19 458.986 488.778 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 725.256 888.245 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 11.343.085 10.145.221 ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 40.326.338 37.916.790 Ödenmiş Sermaye 20 14.268.513 14.268.513 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.934.762 -20.368 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -50.450 -45.648 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20 -50.450 -45.648 Yabancı Para Çevrim Farkları -1.884.312 25.280 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.049.382 1.049.382 Yasal Yedekler 20 1.049.382 1.049.382 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 22.619.263 14.388.799 Net Dönem Karı veya Zararı 4.323.942 8.230.464 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 40.326.338 37.916.790 TOPLAM KAYNAKLAR 51.669.423 48.062.011