KAP ***GUBRF*** GÜBRE FABRİKALARI T.A.Ş.( Finansal Rapor

***GUBRF*** GÜBRE FABRİKALARI T.A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
334.000.000 549.972.967 -2.811.836 6.243.916 332.976.445 53.838.737 921.268.125 523.125.635 2.718.613.989 1.309.644.390 4.028.258.379
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
49.665.670 49.665.670 51.937.352 101.603.022
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
334.000.000 549.972.967 -2.811.836 6.243.916 332.976.445 53.838.737 970.933.795 523.125.635 2.768.279.659 1.361.581.742 4.129.861.401
Transferler
523.125.635 -523.125.635
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.281.986 206.782.588 575.746.802 779.247.404 325.779.711 1.105.027.115
Dönem Sonu Bakiyeler
334.000.000 549.972.967 -6.093.822 6.243.916 539.759.033 53.838.737 1.494.059.430 575.746.802 3.547.527.063 1.687.361.453 5.234.888.516
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
334.000.000 2.134.574.576 -50.733.395 20.163.680 456.162.026 68.182.652 2.071.161.251 757.352.143 5.790.862.933 2.086.851.330 7.877.714.263
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
707.354 376.916.765 377.624.119 394.036.767 771.660.886
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
334.000.000 2.135.281.930 -50.733.395 20.163.680 456.162.026 68.182.652 2.448.078.016 757.352.143 6.168.487.052 2.480.888.097 8.649.375.149
Transferler
757.352.143 -757.352.143
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-12.541.812 -561.723.301 -210.069.129 -784.334.242 -396.690.795 -1.181.025.037
Kar Payları
-435.562.346 -435.562.346
Dönem Sonu Bakiyeler
334.000.000 2.135.281.930 -63.275.207 20.163.680 -105.561.275 68.182.652 3.205.430.159 -210.069.129 5.384.152.810 1.648.634.956 7.032.787.766


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
706.950.648 1.130.746.539
Dönem Karı (Zararı)
-7.647.605 690.342.563
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
622.690.985 479.104.363
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10 174.946.489 96.148.236
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
71.239.444 3.747.863
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 5.727.551 -345.958
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 65.511.893 4.093.821
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
176.237.527 46.097.152
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 142.372.525 41.646.269
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 33.865.002 4.450.883
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
255.756.860 223.091.382
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
251.615.632 230.750.721
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
4.141.228 -7.659.339
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-8.421.300 39.511.539
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
86.746
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-8.421.300 39.424.793
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-26.085.450 -21.833.771
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-19.910.570 92.500.476
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.072.015 -158.514
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
9-10 -1.072.015 -158.514
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
593.016.704 82.640.780
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.013.370.115 -37.815.270
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-117.248.549 -91.503.114
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
1.973.094.458 24.979.963
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-338.489.346 -1.052.438.495
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-603.386.253 1.614.929.883
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5.229.991 3.629.802
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-164.415.909 2.882.525
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.007.838.642 -540.837.037
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-156.236.215 158.812.523
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.208.060.084 1.252.087.706
Ödenen Faiz
-314.675.348 -125.649.906
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -98.968.340 -51.604.938
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-87.465.748 55.913.677
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.171.980.261 -198.902.003
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9-10 5.373.203 8.892.366
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9-10 -377.692.505 -160.944.703
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-799.660.959 -46.849.666
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.133.712.407 314.036.604
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.943.829.112 3.341.200.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.810.231.464 -3.027.163.396
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
114.759
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.668.682.794 1.245.881.140
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-33.621.935 78.884.313
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.635.060.859 1.324.765.453
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.083.379.197 1.171.491.537
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.718.440.056 2.496.256.990


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 2.718.440.056 1.083.379.197
Finansal Yatırımlar
17 1.261.719.439 447.610.807
Ticari Alacaklar
3.561.461.069 1.554.489.791
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
16 3.174.970.807 1.293.504.504
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 386.490.262 260.985.287
Diğer Alacaklar
600.503.517 468.030.922
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 600.503.517 468.030.922
Stoklar
8 5.560.144.612 7.798.691.052
Peşin Ödenmiş Giderler
891.101.424 546.357.195
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
19 891.101.424 546.357.195
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
2.330.823 74.773.277
Diğer Dönen Varlıklar
243.439.586 131.073.520
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
243.439.586 131.073.520
ARA TOPLAM
14.839.140.526 12.104.405.761
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
14.839.140.526 12.104.405.761
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
17 64.711.377 79.159.050
Ticari Alacaklar
967.185 1.133.425
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
967.185 1.133.425
Diğer Alacaklar
19.147.451 34.371.497
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 19.147.451 34.371.497
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
226.423.683 200.338.233
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
267.963.745 267.963.745
Maddi Duran Varlıklar
9 7.449.714.358 7.522.556.514
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 521.124.898 460.396.001
Şerefiye
156.072.906 181.827.657
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
365.051.992 278.568.344
Peşin Ödenmiş Giderler
180.838.617 187.093.500
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
19 180.838.617 187.093.500
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
8.730.891.314 8.753.011.965
TOPLAM VARLIKLAR
23.570.031.840 20.857.417.726
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 7.589.707.933 5.515.983.218
Ticari Borçlar
4.479.255.432 5.079.337.975
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
16 26.221.125 7.152.251
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 4.453.034.307 5.072.185.724
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 67.027.346 61.797.355
Diğer Borçlar
690.563.839 419.417.369
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 690.563.839 419.417.369
Türev Araçlar
8.421.300
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
2.084.175.075 76.336.433
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
19 1.854.988.322
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
19 229.186.753 76.336.433
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
495.064.559 696.321.334
Kısa Vadeli Karşılıklar
462.780.299 400.185.760
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 52.615.578 93.107.205
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 410.164.721 307.078.555
ARA TOPLAM
15.868.574.483 12.257.800.744
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
15.868.574.483 12.257.800.744
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 41.624.512 44.811.294
Uzun Vadeli Karşılıklar
499.886.812 526.372.881
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 499.886.812 526.372.881
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
127.158.267 150.718.544
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
668.669.591 721.902.719
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
16.537.244.074 12.979.703.463
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
5.384.152.810 5.790.862.933
Ödenmiş Sermaye
20 334.000.000 334.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.092.170.403 2.104.004.861
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
2.072.006.723 2.083.841.181
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
2.135.281.930 2.134.574.576
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-63.275.207 -50.733.395
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
20.163.680 20.163.680
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-105.561.275 456.162.026
Yabancı Para Çevrim Farkları
-105.561.275 456.162.026
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
68.182.652 68.182.652
Yasal Yedekler
20 68.182.652 68.182.652
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
3.205.430.159 2.071.161.251
Net Dönem Karı veya Zararı
-210.069.129 757.352.143
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.648.634.956 2.086.851.330
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
7.032.787.766 7.877.714.263
TOPLAM KAYNAKLAR
23.570.031.840 20.857.417.726


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
13 7.141.220.142 7.923.039.262
Satışların Maliyeti
13 -6.490.029.084 -6.411.119.173
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
651.191.058 1.511.920.089
BRÜT KAR (ZARAR)
651.191.058 1.511.920.089
Genel Yönetim Giderleri
-185.309.187 -69.299.831
Pazarlama Giderleri
-296.390.383 -202.382.150
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 204.794.409 353.842.390
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -328.021.746 -823.302.216
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
46.264.151 770.778.282
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
1.139.061 158.514
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-93.617 -240
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
26.085.450 21.833.771
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
73.395.045 792.770.327
Finansman Gelirleri
260.440.388 164.951.174
Finansman Giderleri
-393.034.087 -250.131.700
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
31.640.479 75.253.238
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-27.558.175 782.843.039
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
19.910.570 -92.500.476
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-3.798.805 -79.392.604
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23.709.375 -13.107.872
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.647.605 690.342.563
DÖNEM KARI (ZARARI)
-7.647.605 690.342.563
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
202.421.494 114.595.761
Ana Ortaklık Payları
-210.069.099 575.746.802
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay başına kazanç (kuruş) 15 -0,62900000 1,72400000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-12.541.812 -3.281.986
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.677.265 -4.102.483
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
3.135.453 820.497
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
3.135.453 820.497
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-1.160.835.592 417.966.538
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-1.160.835.592 -1.173.377.404 414.684.552
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.181.025.009 1.105.027.115
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-396.690.795 325.779.711
Ana Ortaklık Payları
-784.334.214 779.247.404



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1152152


BIST