KAP ***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 80.945 1.201.667 2.250.348 7.178.651 228.664.198 228.664.198
Transferler
7.178.651 -7.178.651 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
19.417.640 19.417.640 19.417.640
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.536 1.536 1.536
Dönem Sonu Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 82.481 1.201.667 9.428.999 19.417.640 248.083.374 248.083.374
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 -943.952 1.201.667 9.428.999 74.974.750 302.614.051 302.614.051
Transferler
3.734.914 71.239.837 -74.974.750 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
7.601.408 7.601.408 7.601.408
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
3.251.866 3.251.866 3.251.866
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-5.293.800 -5.293.800 -5.293.800
Dönem Sonu Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 2.307.914 4.936.581 75.375.035 7.601.408 308.173.525 308.173.525


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-110.847.111 -72.827.890
Dönem Karı (Zararı)
7.601.408 19.417.640
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
7.601.408 19.417.640
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
24.824.642 14.539.502
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 8.125.380 7.695.814
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
159.826 150.000
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 9.826 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 150.000 150.000
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
744.987 2.349.476
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 543.319 2.347.331
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13.1.1 1.464 2.145
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
13.1.2 200.204 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
7.181.365 558.615
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25.2 -347.867 -821.211
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25.1 5.442.127 845.023
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
23.2 2.576.785 916.724
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
23.1 -489.680 -381.921
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili Düzeltmeler
1.975.343
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
25 7.258.340 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 3.368.214 1.810.254
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.013.470 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
24 -2.013.470 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-137.491.766 -105.660.765
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-40.869.156 -13.546.192
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -40.869.156 -13.546.192
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.615.187 -7.339.143
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 6.615.187 -7.339.143
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 17.389.319 -32.010.963
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
17 -62.855.114 -20.770.058
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-86.400.958 -28.932.980
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -8.129.298 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -78.271.660 -28.932.980
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
14 -910.290 -1.126.493
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-200.022 -140.617
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -200.022 -140.617
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
18 30.143.825 842.408
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-404.557 -2.636.727
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
16 -404.557 -2.636.727
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-105.065.716 -71.703.623
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -2.628.171 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26.2. -3.153.224 -1.124.267
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
2.166.440 -6.976.007
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 -230.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.381.552 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 3.381.552 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.215.112 -11.210.043
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -1.215.112 -10.822.543
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 0 -387.500
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
4.464.036
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
80.662.142 -3.136.654
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
84.715.677 -2.256.111
Kredilerden Nakit Girişleri
4 84.715.677 -2.256.111
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
0 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 1.040.725 -856.731
Ödenen Faiz
25 -5.442.127 -845.023
Alınan Faiz
347.867 821.211
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-28.018.529 -82.940.551
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-28.018.529 -82.940.551
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 40.559.932 96.265.901
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 12.541.403 13.325.350


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 12.541.403 40.559.932
Ticari Alacaklar
85.248.160 44.388.831
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 85.248.160 44.388.831
Diğer Alacaklar
6 24.341.989 30.738.949
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 24.341.989 30.738.949
Stoklar
7 243.955.808 261.495.127
Peşin Ödenmiş Giderler
17 65.002.955 2.611.024
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
17 57.391.082 938.906
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
17 7.611.873 1.672.118
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
17 16.830 66.577
Diğer Dönen Varlıklar
16 12.196.693 11.792.136
ARA TOPLAM
443.303.838 391.652.576
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
443.303.838 391.652.576
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
1.576.123 1.794.350
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.511.094 1.511.094
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 65.029 283.256
Maddi Duran Varlıklar
9 143.440.684 152.084.181
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 8.442.853 4.747.571
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 205.855 277.440
Diğer Haklar
205.855 277.440
Peşin Ödenmiş Giderler
17 477.223 14.040
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
154.142.738 158.917.582
TOPLAM VARLIKLAR
597.446.576 550.570.158
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
25.907.768 66.913
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
25.907.768 66.913
Banka Kredileri
4,2,1 25.907.768 66.913
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4,2,2 53.992.435 6.678.979
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
53.992.435 6.678.979
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.402.096 1.642.340
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
51.590.339 5.036.639
Ticari Borçlar
30.578.290 116.979.247
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5 235.157 8.364.454
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 30.343.133 108.614.793
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 4.141.722 7.680.183
Diğer Borçlar
381.671 581.693
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 381.671 581.693
Ertele