KAP ***ERSU*** ERSU MEYVE VE GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ERSU*** ERSU MEYVE VE GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
36.000.000 96.063 243.802 49.616.436 -226.974 238.579 3.388.525 -21.408.669 552.882 68.500.644 68.500.644
Transferler
13 552.882 -552.882 0 0
Dönem Karı (Zararı)
13.676 13.676 13.676
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-94.553 -94.553 -94.553
Dönem Sonu Bakiyeler
36.000.000 96.063 243.802 49.616.436 -321.527 238.579 3.388.525 -20.855.787 13.676 68.419.767 68.419.767
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
36.000.000 96.063 243.802 49.616.436 -530.255 238.579 3.388.525 -20.855.787 -528.327 67.669.036 67.669.036
Transferler
13 -528.327 528.327 0 0
Dönem Karı (Zararı)
-4.787.164 -4.787.164 -4.787.164
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-616.063 -616.063 -616.063
Dönem Sonu Bakiyeler
36.000.000 96.063 243.802 49.616.436 -1.146.318 238.579 3.388.525 -21.384.114 -4.787.164 62.265.809 62.265.809


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-978.516 6.593.458
Dönem Karı (Zararı)
-4.787.164 13.676
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
5.183.087 1.118.560
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.280.905 2.286.096
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
400.009 408.850
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
400.009 408.850
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
179.016 -216.882
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
100.200 -1.772
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
78.816 -215.110
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
2.323.157 -1.359.504
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-767.992 8.281.131
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.049.611 -651.721
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-115.494 74.299
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
20.649.753 -29.733.720
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-2.456.688 -10.680.096
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.692.698 22.221.199
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
792.819 106.042
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
78.858 0
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-2.964.125 26.952.848
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.806 -7.720
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-372.069 9.413.367
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-606.447 -2.819.909
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-555.988 -204.359
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-555.988 -204.359
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.534.504 6.389.099
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.534.504 6.389.099
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.562.492 108.605
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
27.988 6.497.704


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 27.988 1.562.492
Ticari Alacaklar
4 8.971.900 2.022.489
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6.690.766 1.081.926
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
2.281.134 940.563
Diğer Alacaklar
5 392.675 277.181
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
392.675 277.181
Stoklar
7 11.852.853 32.502.606
Peşin Ödenmiş Giderler
8 5.493.572 3.036.884
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
5.493.572 3.036.884
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
9 23.674 7.720
Diğer Dönen Varlıklar
10 4.709.467 3.981.687
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
4.709.467 3.981.687
ARA TOPLAM
31.472.129 43.391.059
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
31.472.129 43.391.059
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
5 12.213 17.361
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
12.213 17.361
Maddi Duran Varlıklar
11 59.231.626 60.956.543
Arazi ve Arsalar
30.132.412 30.132.412
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
1.696.272 1.748.320
Binalar
8.200.877 8.457.706
Tesis, Makine ve Cihazlar
17.035.872 18.392.945
Taşıtlar
155.206 232.244
Mobilya ve Demirbaşlar
182.319 164.248
Taşıyıcı Bitkiler
1.828.668 1.828.668
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
59.243.839 60.973.904
TOPLAM VARLIKLAR
90.715.968 104.364.963
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar
4 8.715.754 18.329.636
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3.075.103 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5.640.651 18.329.636
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
6 1.266.929 474.110
Diğer Borçlar
5 78.858 0
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
78.858 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 4.774.117 7.738.242
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4.774.117 7.738.242
Kısa Vadeli Karşılıklar
15 761.641 642.860
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
699.223 580.442
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
62.418 62.418
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10 214.523 93.190
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
214.523 93.190
ARA TOPLAM
15.811.822 27.278.038
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
15.811.822 27.278.038
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Diğer Borçlar
5 283 283
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
283 283
Uzun Vadeli Karşılıklar
15 1.599.755 702.464
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.599.755 702.464
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 11.038.299 8.715.142
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
12.638.337 9.417.889
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
28.450.159 36.695.927
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
62.265.809 67.669.036
Ödenmiş Sermaye
13 36.000.000 36.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
96.063 96.063
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
243.802 243.802
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
48.470.118 49.086.181
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
48.470.118 49.086.181
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
49.616.436 49.616.436
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.146.318 -530.255
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
238.579 238.579
Yasal Yedekler
238.579 238.579
Diğer Yedekler
3.388.525 3.388.525
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-21.384.114 -20.855.787
Net Dönem Karı veya Zararı
-4.787.164 -528.327
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
62.265.809 67.669.036
TOPLAM KAYNAKLAR
90.715.968 104.364.963


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
17 45.151.770 22.437.111
Satışların Maliyeti
17 -39.899.709 -19.927.254
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
5.252.061 2.509.857
BRÜT KAR (ZARAR)
5.252.061 2.509.857
Genel Yönetim Giderleri
18 -6.026.772 -2.937.117
Pazarlama Giderleri
18 -1.196.472 -1.073.414
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 1.138.977 1.277.803
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -896.557 -838.811
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.728.763 -1.061.682
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.728.763 -1.061.682
Finansman Gelirleri
20 8.012 75.698
Finansman Giderleri
20 -370.740 -299.352
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-2.091.491 -1.285.336
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-2.695.673 1.299.012
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
14 -167.161 -32.249
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 -2.528.512 1.331.261
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-4.787.164 13.676
DÖNEM KARI (ZARARI)
-4.787.164 13.676
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-4.787.164 13.676
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,00004000 0,00014000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
13 -616.063 -94.553
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-821.418 -122.796
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
205.355 28.243
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
205.355 28.243
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-616.063 -94.553
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-5.403.227 -80.877
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-5.403.227 -80.877



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1214169


BIST