Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 5.000.000 13.074.563 39.371.136 122.551 14.010.096 483.878 110.693.356 14.672.616 197.428.196 88.383.302 285.811.498 Transferler 14.672.616 -14.672.616 Dönem Karı (Zararı) 13.364.354 13.364.354 14.172.339 27.536.693 Sermaye Arttırımı 327.443 327.443 172.534 499.977 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış -12.686 13.101.297 13.088.611 4.562.509 17.651.120 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -423.091 -423.091 Dönem Sonu Bakiyeler 5.000.000 13.074.563 -423.091 39.371.136 449.994 14.010.096 471.192 138.467.269 13.364.354 223.785.513 107.290.684 331.076.197 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 5.000.000 13.074.563 -423.091 39.371.136 449.994 14.010.096 471.192 138.467.269 13.364.354 223.785.513 107.290.684 331.076.197 Transferler -13.941.319 267.277 27.038.396 -13.364.354 Dönem Karı (Zararı) -20.426.140 -20.426.140 -6.087.053 -26.513.193 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 375.938 375.938 449.994 825.932 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 86.158.891 86.158.891 47.234.655 133.393.546 Dönem Sonu Bakiyeler 5.000.000 13.074.563 -423.091 111.588.708 825.932 14.277.373 471.192 165.505.665 -20.426.140 289.894.202 148.888.280 438.782.482
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 17.528.652 -12.379.493 Dönem Karı (Zararı) -26.513.193 27.536.693 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -26.513.193 27.536.693 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 29.267.673 39.096.489 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13, 14, 15 19.825.261 17.181.112 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 16.753.931 -167.864 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 1.956.388 -231.811 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 10 1.464.139 63.947 Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 13.333.404 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.857.542 3.020.811 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17 968.252 970.308 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 -6.231 66.037 Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 895.521 1.984.466 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 24 6.303.809 20.212.861 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -2.495.418 -5.055.308 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 8.799.227 25.268.169 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 12 -12.817.200 -8.042.883 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler -12.817.200 -8.042.883 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 26 -2.655.670 6.892.452 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 15.556.112 -69.227.614 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 6,12 -50.001.000 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -15.766.083 -66.051.351 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -6.958.123 -542.260 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -8.807.960 -65.509.091 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 25.593.306 0 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 25.414.259 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 179.047 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -258.692 -9.684.867 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 777.652 15.833.237 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 46.894.738 -9.510.730 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 967.225 -90.097 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 45.927.513 -9.420.633 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 681.012 1.882.843 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -3.086.711 9.094.085 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -2.098 -90.218 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -3.084.613 9.184.303 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 11.787.974 -1.292.908 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.066.084 -9.497.923 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -9.219.504 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -1.066.084 -278.419 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 18.310.592 -2.594.432 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -503.222 -544.028 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 26 -278.718 -9.241.033 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -12.748.232 -25.464.963 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14,15 337.378 390.740 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 337.378 390.740 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14,15 -16.631.552 -43.519.509 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -13.701.169 -24.917.019 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -2.930.383 -18.602.490 Alınan Temettüler 3.545.942 17.663.806 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -5.990.875 39.744.242 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 312.934 59.957.103 Kredilerden Nakit Girişleri 312.934 59.957.103 Ödenen Faiz -8.799.227 -25.268.169 Alınan Faiz 2.495.418 5.055.308 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.210.455 1.899.786 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.210.455 1.899.786 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 2.208.319 308.533 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 997.864 2.208.319
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri 5 997.864 2.208.319 Gayrimenkul Projeleri Kapsamında Açılan Nakit Hesapları 6 59.428 0 Ticari Alacaklar 138.465.454 124.655.759 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 7.987.964 1.029.841 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 130.477.490 123.625.918 Diğer Alacaklar 48.355.202 73.948.508 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 46.730.173 72.144.432 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 1.625.029 1.804.076 Stoklar 10 106.115.433 107.320.880 Peşin Ödenmiş Giderler 11 8.444.193 8.308.995 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 26 83.663 0 Diğer Dönen Varlıklar 28.466.057 22.584.741 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 18 28.466.057 22.584.741 ARA TOPLAM 330.987.294 339.027.202 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 330.987.294 339.027.202 DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar 0 6.166.045 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 0 6.166.045 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 12 150.160.443 90.888.185 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 13 1.920.218 1.967.695 Maddi Duran Varlıklar 14 259.683.621 106.595.296 Arazi ve Arsalar 198.820.280 46.381.823 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 294.890 317.376 Binalar 11.995.004 11.319.843 Tesis, Makine ve Cihazlar 27.963.852 28.307.707 Taşıtlar 3.347.249 4.271.470 Mobilya ve Demirbaşlar 8.491.727 7.104.257 Özel Maliyetler 8.770.619 8.892.820 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 36.471.248 55.859.130 Şerefiye 18.813.898 17.657.350 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 15 17.657.350 38.201.780 Peşin Ödenmiş Giderler 11 66.007 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 26 992.392 644.185 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 449.293.929 262.120.536 TOPLAM VARLIKLAR 780.281.223 601.147.738 KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar 169.044.961 186.194.749 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 169.044.961 186.194.749 Banka Kredileri 7 28.084.940 68.391.672 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 7 140.960.021 117.803.077 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 9.134.939 2.724.740 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 9.134.939 2.724.740 Banka Kredileri 7 5.864.079 2.724.740 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 7 3.270.860 0 Ticari Borçlar 88.086.436 41.191.698 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 1.783.082 815.857 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 86.303.354 40.375.841 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 17 3.407.643 2.726.631 Diğer Borçlar 5.979.951 9.066.662 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 0 2.098 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 5.979.951 9.064.564 Ertelenmiş Gelirler 11 15.775.203 3.987.229 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 15.775.203 3.987.229 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 26 0 120.239 Kısa Vadeli Karşılıklar 10.938.502 9.786.732 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 17 1.330.687 1.068.207 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 9.607.815 8.718.525 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 1.066.084 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18 0 1.066.084 ARA TOPLAM 302.367.635 256.864.764 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 302.367.635 256.864.764 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar 20.833.425 9.780.902 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 20.833.425 9.780.902 Banka Kredileri 7 5.387.223 2.749.297 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 7 15.446.202 7.031.605 Diğer Borçlar 148.535 136.845 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 148.535 136.845 Uzun Vadeli Karşılıklar 3.386.497 3.289.030 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 3.386.497 3.289.030 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 26 14.762.649 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 39.131.106 13.206.777 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 341.498.741 270.071.541 ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 19 289.894.202 223.785.513 Ödenmiş Sermaye 5.000.000 5.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 13.074.563 13.074.563 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 111.991.549 39.398.039 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 112.414.640 39.821.130 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 111.588.708 39.371.136 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 825.932 449.994 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -423.091 -423.091 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14.277.373 14.010.096 Diğer Yedekler 471.192 471.192 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 165.505.665 138.467.269 Net Dönem Karı veya Zararı -20.426.140 13.364.354 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 148.888.280 107.290.684 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 438.782.482 331.076.197 TOPLAM KAYNAKLAR 780.281.223 601.147.738
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat 19 579.487.175 504.162.023 Satışların Maliyeti 19 -483.645.407 -381.877.264 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 95.841.768 122.284.759 BRÜT KAR (ZARAR) 95.841.768 122.284.759 Genel Yönetim Giderleri 20 -22.961.135 -21.537.397 Pazarlama Giderleri 20 -57.201.570 -59.132.354 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 20 -26.802.876 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 10.664.552 10.854.570 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23 -10.595.203 -6.278.526 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -11.054.464 46.191.052 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 25 1.143.620 1.695.216 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -80.096 -15.914 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 12.817.200 8.042.883 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.826.260 55.913.237 Finansman Gelirleri 24 2.495.418 3.784.077 Finansman Giderleri 24 -34.490.541 -25.268.169 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -29.168.863 34.429.145 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 2.655.670 -6.892.452 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 26 -74.816 -8.340.996 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 2.730.486 1.448.544 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -26.513.193 27.536.693 DÖNEM KARI (ZARARI) -26.513.193 27.536.693 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar -6.087.053 14.172.339 Ana Ortaklık Payları -20.426.140 13.364.354 Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 134.219.478 499.977 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 150.517.457 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 741.866 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 741.866 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -17.039.845 499.977 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -17.144.928 -124.994 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 105.083 624.971 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 134.219.478 499.977 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 107.706.285 28.036.670 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 41.597.596 14.341.482 Ana Ortaklık Payları 66.108.689 13.695.188