KAP ***DAGHL*** DAGİ YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***DAGHL*** DAGİ YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
30.363.780 50.812.018
Dönem Karı (Zararı)
3.641.953 16.378.886
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-2.565.194 21.656.320
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7-8-9 1.626.872 1.502.801
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-425.351 -108.327
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 -425.351 -108.327
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.074.177 569.961
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.074.177 569.961
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
10.936.069 2.019.115
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
15 -19.977 -3.936.309
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
15 10.956.046 5.955.424
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
28.650.000
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
28.650.000
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 -12.122.520
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
548.838 1.145.290
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
-17.325.799 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
34.273.058 14.496.442
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
17.064.801 32.238.267
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
17.066.797 32.734.048
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.996 -495.781
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.750.402 -3.381.622
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.750.402 -3.381.622
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
5 5.671.956 -32.678.270
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
5.795.948 2.885.315
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.593.174 14.478.342
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.618.443 1.030.890
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7.618.443 1.030.890
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-35.318 -76.480
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-35.318 -76.480
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
35.349.817 52.531.648
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.200.127 -384.243
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.785.910 -1.335.387
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-2.156.808 -50.683.111
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
0 -53.500.000
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
0 3.942.158
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.156.808 -1.125.269
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.056.096 140.760
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.499.289 30.000.000
Kredilerden Nakit Girişleri
17 1.499.289 30.000.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-17.500.000 -27.948.740
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
17 -17.500.000 -27.948.740
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -761.097 -28.448
Ödenen Faiz
-12.314.265 -5.818.361
Alınan Faiz
19.977 3.936.309
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-849.124 269.667
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-849.124 269.667
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
20 1.471.867 280.098
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
20 622.743 549.765


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
10.800.000 1.671.659 10.173.188 -12.802 851.267 18.906.906 8.746.002 51.136.220 51.136.220
Transferler
484.117 8.261.885 -8.746.002 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
-3.311.786 19.690.672 16.378.886 16.378.886
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-53.500.000 -53.500.000 -53.500.000
Dönem Sonu Bakiyeler
10.800.000 1.671.659 -46.638.598 -12.802 1.335.384 27.168.791 19.690.672 14.015.106 14.015.106
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 1.671.659 -47.973.965 -1.747.364 2.340.876 6.963.299 44.491.660 35.746.165 35.746.165
Transferler
274.316 44.217.344 -44.491.660 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
3.641.953 3.641.953 3.641.953
Dönem Sonu Bakiyeler
30.000.000 1.671.659 -47.973.965 -1.747.364 2.615.192 51.180.643 3.641.953 39.388.118 39.388.118


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
20 622.743 1.471.867
Finansal Yatırımlar
17 64.441.014 47.115.215
Ticari Alacaklar
948.489 651.817
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 940.549 645.864
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 7.940 5.953
Diğer Alacaklar
205.313 200.030
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 24.930 15.930
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
180.383 184.100
Stoklar
5 71.849.280 77.521.236
Peşin Ödenmiş Giderler
2.995.206 8.791.154
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
39.468 1.008.497
Diğer Dönen Varlıklar
5.355.784 6.133.440
ARA TOPLAM
146.457.297 142.893.256
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
146.457.297 142.893.256
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
16.971 16.970
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
16.971 16.970
Maddi Duran Varlıklar
7 5.768.524 4.759.539
Kullanım Hakkı Varlıkları
9 3.062.109 3.210.831
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
8 196.001 214.964
Ertelenmiş Vergi Varlığı
0 268.183
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
9.043.605 8.470.487
TOPLAM VARLIKLAR
155.500.902 151.363.743
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.134.534 19.778.265
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.134.534 19.778.265
Banka Kredileri
17 0 18.858.189
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 1.134.534 920.076
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.499.259 0
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
17 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.499.259 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
17 1.499.259 0
Ticari Borçlar
31.951.688 35.968.247
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 31.951.688 35.968.247
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5.533.308 4.002.133
Diğer Borçlar
6.737.153 651.858
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6.737.153 651.858
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3 62.948.145 45.577.663
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 616.984
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.670.412 1.547.866
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.542.612 1.384.748
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
127.800 163.118
ARA TOPLAM
111.474.499 108.143.016
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
111.474.499 108.143.016
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.130.658 2.794.849
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.130.658 2.794.849
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 2.130.658 2.794.849
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.484.478 2.768.292
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.484.478 2.768.292
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
1.023.149 1.911.421
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.638.285 7.474.562
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
116.112.784 115.617.578
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
39.388.118 35.746.165
Ödenmiş Sermaye
11 30.000.000 30.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.671.659 1.671.659
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-47.973.965 -47.973.965
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.747.364 -1.747.364
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.747.364 -1.747.364
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.747.364 -1.747.364
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
2.615.192 2.340.876
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
51.180.643 6.963.299
Net Dönem Karı veya Zararı
3.641.953 44.491.660
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
39.388.118 35.746.165
TOPLAM KAYNAKLAR
155.500.902 151.363.743


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 314.721.219 199.268.952 97.172.052 61.400.833
Satışların Maliyeti
12 -303.511.640 -186.422.051 -89.516.327 -55.773.118
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
11.209.579 12.846.901 7.655.725 5.627.715
BRÜT KAR (ZARAR)
11.209.579 12.846.901 7.655.725 5.627.715
Genel Yönetim Giderleri
13 -7.379.194 -4.426.579 -3.856.391 -1.990.890
Pazarlama Giderleri
13 -173.430 -360.025 0 -96.310
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 1.010.168 683.528 178.916 182.077
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -6.866.062 -1.323.054 -4.236.732 -925.727
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-2.198.939 7.420.771 -258.482 2.796.865
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17.325.799 0 17.325.799 -68.263
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 0 6.094.846 68.263
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
0 0 12.122.520 0 208.615
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
15.126.860 19.543.291 23.162.163 3.005.480
Finansman Gelirleri
15 19.977 3.936.309 4.438 12.711
Finansman Giderleri
15 -10.956.046 -5.955.424 -6.612.654 -1.181.382
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
4.190.791 17.524.176 16.553.947 1.836.809
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-548.838 -1.145.290 -623.707 1.302.670
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-1.155.845 -35.092 -381.897 1.523.543
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
607.007 -1.110.198 -241.810 -220.873
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
3.641.953 16.378.886 15.930.240 3.139.479
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.641.953 16.378.886 15.930.240 3.139.479
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
3.641.953 16.378.886 15.930.240 3.139.479
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 1.809.923 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0 0 2.413.231 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 0 -603.308 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
0 0 -603.308 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0 1.809.923 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.641.953 16.378.886 17.740.163 3.139.479
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
3.641.953 16.378.886 17.740.163 3.139.479



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216728


BIST