KAP ***ARZUM*** ARZUM ELEKTRİKLİ EV ALETLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ARZUM*** ARZUM ELEKTRİKLİ EV ALETLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 32.210.000 148.360 0 0 0 0 0 18.635.298 0 0 0 0 0 0 0 -2.369.487 0 0 0 0 0 0 0 0 7.297.611 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.797.501 0 0 0 60.784.842 50.130.119 0 175.634.244 175.634.244
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0 0
Transferler
1.338.950 48.791.169 -50.130.119 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-927.586 5.293.897 34.685.251 39.051.562 39.051.562
Dönem Karı (Zararı)
34.685.251 34.685.251 34.685.251
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-927.586 5.293.897 4.366.311 4.366.311
Kar Payları
14 -15.000.000 -15.000.000 -15.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
14 32.210.000 148.360 0 0 0 0 0 18.635.298 0 0 0 0 0 0 0 -3.297.073 0 0 0 0 0 0 0 0 12.591.508 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10.136.451 0 0 0 94.576.011 34.685.251 0 199.685.806 199.685.806
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
14 32.210.000 148.360 18.635.298 -6.192.065 11.860.329 10.136.451 94.576.011 40.619.421 201.993.805 201.993.805
Transferler
1.338.950 39.280.471 -40.619.421 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.040.092 9.053.799 112.996.440 121.010.147 121.010.147
Dönem Karı (Zararı)
112.996.440 112.996.440 112.996.440
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.040.092 9.053.799 8.013.707 8.013.707
Sermaye Arttırımı
0 0
Sermaye Azaltımı
0 0
Kar Payları
14 -15.000.000 -15.000.000 -15.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
14 32.210.000 148.360 0 0 0 0 0 18.635.298 0 0 0 0 0 0 0 -7.232.157 0 0 0 0 0 0 0 0 20.914.128 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11.475.401 0 0 0 118.856.482 112.996.440 0 308.003.952 308.003.952


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.650.125 -85.140.312
Dönem Karı (Zararı)
112.996.440 34.685.251
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
224.681.554 101.638.313
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10,11 19.822.804 10.799.525
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-5.608.074 4.078.789
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 -4.714.266 1.659.963
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -893.808 2.418.826
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
38.502.391 6.657.635
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 4.454.059 1.107.844
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
34.048.332 5.549.791
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
107.433.765 54.076.831
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 107.433.765 54.076.831
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
4.130.730 -334.779
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
21 4.130.730 -334.779
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 42.761.879 17.071.984
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 229.930
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 229.930
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
17.638.059 9.058.398
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-256.669.110 -180.039.972
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-499.697.740 -161.804.773
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-499.697.740 -161.804.773
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-105.005.702 -41.399.208
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-105.005.702 -41.399.208
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
96.001.498 45.923.708
Mal Ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
96.001.498 45.923.708
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-206.533.265 -125.533.812
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
458.566.099 102.774.113
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
458.566.099 102.774.113
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
81.008.884 -43.716.408
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
12,13 -22.398.859 -7.117.542
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
18 -54.959.900 -34.306.362
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-15.406.006 -34.753.151
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9,10 0 285.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9,10 -22.328.194 -21.386.743
Alınan Temettüler
14 -15.000.000 -15.000.000
Alınan Faiz
17 21.922.188 1.348.592
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-67.177.580 228.446.215
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
781.342.803 702.575.281
Kredilerden Nakit Girişleri
4 206.342.803 585.995.281
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
4 575.000.000 116.580.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-708.159.511 -423.177.154
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -345.409.511 -423.177.154
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
4 -362.750.000
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-15.323.335 -4.596.726
Ödenen Faiz
-125.037.537 -46.355.186
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-78.933.461 108.552.752
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
9.053.799 5.293.897
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-69.879.662 113.846.649
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 316.305.477 94.541.789
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
246.425.815 208.388.438


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 246.425.815 316.305.477
Ticari Alacaklar
1.073.079.507 608.856.370
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.073.079.507 608.856.370
Diğer Alacaklar
2.202.156 1.056.378
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 2.202.156 1.056.378
Stoklar
7 448.359.536 240.932.463
Peşin Ödenmiş Giderler
113.220.028 34.518.397
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 113.220.028 34.518.397
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
18 0 137.597
Diğer Dönen Varlıklar
37.994.283 6.433.681
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
6 37.994.283 6.433.681
ARA TOPLAM
1.921.281.325 1.208.240.363
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.921.281.325 1.208.240.363
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
1.130.000 5.965.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.130.000 5.965.000
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
122.650 138.226
Maddi Duran Varlıklar
9 63.349.737 57.721.856
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 50.459.631 4.334.807
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 17.604.606 13.644.777
Peşin Ödenmiş Giderler
14.370.271 2.064.734
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 14.370.271 2.064.734
Ertelenmiş Vergi Varlığı
18 59.956.226 33.768.069
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
206.993.121 117.637.469
TOPLAM VARLIKLAR
2.128.274.446 1.325.877.832
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
736.739.258 635.480.465
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
736.739.258 635.480.465
Banka Kredileri
4 229.757.842 363.102.964
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 94.801.568 4.109.395
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
4 412.179.848 268.268.106
Ticari Borçlar
772.760.233 338.894.400
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 772.760.233 338.894.400
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 3.103.306 1.473.203
Diğer Borçlar
0 140.296
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 0 140.296
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
179.390.622 83.389.124
Mal ve Hizmet Satışlarından Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
6 179.390.622 83.389.124
Türev Araçlar
4.130.730 1.130.867
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
21 4.130.730 1.130.867
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7.435.082 2.678.152
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 7.435.082 2.678.152
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
18 30.909.092 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
27.502.265 27.838.831
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 17.826.449 19.103.665
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 9.675.816 8.735.166
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
8.407.646 17.810.019
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6 8.407.646 17.810.019
ARA TOPLAM
1.770.378.234 1.108.835.357
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.770.378.234 1.108.835.357
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
34.997.411 849.927
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
34.997.411 849.927
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 34.997.411 849.927
Uzun Vadeli Karşılıklar
14.894.849 14.198.743
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 7.680.582 8.907.066
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
12 7.214.267 5.291.677
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
49.892.260 15.048.670
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.820.270.494 1.123.884.027
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
308.003.952 201.993.805
Ödenmiş Sermaye
14 32.210.000 32.210.000
Sermaye Düzeltme Farkları
14 148.360 148.360
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
14 18.635.298 18.635.298
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-7.232.157 -6.192.065
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.232.157 -6.192.065
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.232.157 -6.192.065
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
20.914.128 11.860.329
Yabancı Para Çevrim Farkları
14 20.914.128 11.860.329
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11.475.401 10.136.451
Yasal Yedekler
14 11.475.401 10.136.451
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
14 118.856.482 94.576.011
Net Dönem Karı veya Zararı
112.996.440 40.619.421
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
308.003.952 201.993.805
TOPLAM KAYNAKLAR
2.128.274.446 1.325.877.832


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
15 1.959.639.578 975.814.144 689.817.678 298.748.321
Satışların Maliyeti
15 -1.258.841.838 -649.410.340 -445.776.480 -207.891.944
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
700.797.740 326.403.804 244.041.198 90.856.377
BRÜT KAR (ZARAR)
700.797.740 326.403.804 244.041.198 90.856.377
Genel Yönetim Giderleri
16 -119.587.069 -54.455.719 -47.357.802 -19.280.219
Pazarlama Giderleri
16 -315.050.717 -164.776.965 -128.700.382 -54.490.134
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
85.381.023 15.305.213 37.537.284 4.678.640
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-56.512.448 -13.875.299 -20.646.649 -4.237.151
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
295.028.529 108.601.034 84.873.649 17.527.513
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
295.028.529 108.601.034 84.873.649 17.527.513
Finansman Gelirleri
17 31.842.494 12.829.655 -3.908.482 3.395.680
Finansman Giderleri
17 -171.112.704 -69.673.454 -79.889.248 -29.716.734
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
155.758.319 51.757.235 1.075.919 -8.793.541
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-42.761.879 -17.071.984 -7.652.864 654.537
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
18 -68.721.723 -31.534.492 -31.208.158 -1.752.063
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 25.959.844 14.462.508 23.555.294 2.406.600
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
112.996.440 34.685.251 -6.576.945 -8.139.004
DÖNEM KARI (ZARARI)
112.996.440 34.685.251 -6.576.945 -8.139.004
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
112.996.440 34.685.251 -6.576.945 -8.139.004
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 3,50810000 1,07680000 -0,20420000 -0,25270000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.040.092 -927.586 1.070.868 192.722
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -1.268.405 -1.159.482 1.305.937 240.903
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
228.313 231.896 -235.069 -48.181
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 228.313 231.896 -235.069 -48.181
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
9.053.799 5.293.897 2.113.412 2.079.280
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
9.053.799 5.293.897 2.113.412 2.079.280
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
9.053.799 5.293.897 2.113.412 2.079.280
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
8.013.707 4.366.311 3.184.280 2.272.002
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
121.010.147 39.051.562 -3.392.665 -5.867.002
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
121.010.147 39.051.562 -3.392.665 -5.867.002



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1214670


BIST