KAP ***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
84.690.000 51.878.140 -299.598 -6.658.258 -6.658.258 -6.658.258 2.135.676 23.381.655 18.899.264 42.280.919 174.026.879 2.066.919 176.093.798
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
3.044 3.044 3.044 12.994.702 12.994.702 12.997.746 -1.845.998 11.151.748
Dönem Karı (Zararı)
12.994.702 12.994.702 12.994.702 -1.845.998 11.148.704
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
3.044 3.044 3.044 3.044
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-2.907.245 2.907.245 -2.907.245 -2.907.245 -2.907.245 -2.907.245
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
18.899.264 -18.899.264 0
Dönem Sonu Bakiyeler
84.690.000 51.878.140 0 0 0 -2.907.245 -299.598 0 0 0 0 0 0 0 -6.655.214 0 -6.655.214 0 0 0 0 0 -6.655.214 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.042.921 0 0 0 39.373.674 12.994.702 52.368.376 184.117.380 220.921 184.338.301
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
84.690.000 51.878.140 0 0 0 -2.907.245 -299.598 0 0 0 0 0 0 0 -6.655.214 0 -6.655.214 0 0 0 0 0 -6.655.214 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.042.921 0 0 0 39.373.674 12.994.702 52.368.376 184.117.380 2.192.582 186.309.962
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.276.174 -1.276.174 -1.276.174 31.921.684 31.921.684 30.645.510 -1.446.289 29.199.220
Dönem Karı (Zararı)
31.921.684 31.921.684 31.921.684 -1.446.289 30.475.395
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.276.174 -1.276.174 -1.276.174 -1.276.174 -1.276.174
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.213.642 1.219.457 5.815 5.815
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
15.762.635 -12.994.702 2.767.933 2.767.933 2.767.933
Dönem Sonu Bakiyeler
84.690.000 51.878.140 -4.120.887 -299.598 -7.931.388 -7.931.388 -7.931.388 6.262.378 55.136.309 31.921.684 87.057.993 217.536.638 746.293 218.282.931


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
12.568.631 2.664.248
Dönem Karı (Zararı)
32.447.056 11.251.517
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
32.447.056 11.251.517
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.959.331 -2.198.073
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
4.554.219 6.367.994
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
2.063.357 2.884.283
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
682.754
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.380.603
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.884.283
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.314.528 -11.450.350
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.314.528 -11.450.350
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.719.600
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-5.719.600
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.253.173
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-1.253.173
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-20.370.608 -4.756.429
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.043.089 -1.128.389
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
739.916 327.738
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-10.783.005 -1.456.127
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-964.807 -960.507
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-919.109 -955.991
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-45.698 -4.516
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.916.507 -1.018.841
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-373.697 828.800
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.389.257 -5.816.130
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-37.973 -5.620.693
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3.427.230 -195.437
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
47.676 564.917
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
41.518 -105.080
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
41.518 -105.080
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-9.501.787
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
950.828 2.878.801
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
262.236 1.357.727
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
688.592 1.521.074
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
14.035.779 4.297.015
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.467.148 -1.632.767
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
2.942.979 2.028.535
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
419.365 54.925
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
419.365 54.925
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.289.070 -9.912.388
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.265.352 -9.822.314
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-23.718 -90.074
Alınan Temettüler
4.696.996 11.868.517
Alınan Faiz
1.115.688 17.481
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.337.673 -7.895.017
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-1.213.642 -2.907.245
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.213.642 -2.907.245
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
90.796.916 61.919.422
Kredilerden Nakit Girişleri
90.796.916 61.919.422
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-91.132.235 -63.849.991
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-91.132.235 -63.849.991
Ödenen Faiz
-3.788.712 -3.057.203
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
10.173.937 -3.202.234
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
10.173.937 -3.202.234
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
11.631.728 14.833.962
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
21.805.665 11.631.728


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
21.805.665 11.631.728
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
12.061.656 2.630.558
Vadeli Mevduatlar
9.531.549 8.811.552
Diğer Finansal Yatırımlar
212.460 189.618
Ticari Alacaklar
45.306.018 35.945.683
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 739.916
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
45.306.018 35.205.767
Diğer Alacaklar
995.526 930.257
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
708.152 660.002
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
287.374 270.255
Stoklar
49.153.890 46.617.986
Peşin Ödenmiş Giderler
1.221.402 847.705
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.221.402 847.705
Diğer Dönen Varlıklar
257.762 519.997
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
257.762 519.997
ARA TOPLAM
118.740.263 96.493.356
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
118.740.263 96.493.356
DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
27.197.129 5.811.945
Diğer Alacaklar
16.430.148 15.530.610
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
16.397.013 15.526.054
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
33.135 4.556
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
118.847.090 113.127.490
Maddi Duran Varlıklar
60.251.320 61.890.401
Arazi ve Arsalar
6.357.282 6.776.647
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
333.087 270.577
Binalar
21.291.685 21.305.797
Tesis, Makine ve Cihazlar
29.057.042 29.870.763
Taşıtlar
236.942 323.862
Mobilya ve Demirbaşlar
1.061.714 1.050.502
Özel Maliyetler
360.168 569.056
Yapılmakta Olan Yatırımlar
1.553.400 1.723.197
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
129.555 174.988
Diğer Haklar
129.555 174.988
Ertelenmiş Vergi Varlığı
0 2.997.662
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
222.855.242 199.533.096
TOPLAM VARLIKLAR
341.595.505 296.026.452
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
88.172.391 79.245.595
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
88.172.391 79.245.595
Banka Kredileri
84.743.404 76.555.622
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
3.428.987 2.689.973
Ticari Borçlar
9.115.875 5.726.618
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
90.535 128.508
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
9.025.340 5.598.110
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
2.668.242 2.038.413
Diğer Borçlar
229.235 187.717
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
229.235 187.717
Ertelenmiş Gelirler
1.322.854 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
1.322.854 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.914.829 2.155.708
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
562.051 514.375
Sigortacılık Teknik Karşılıkları
1.641.333
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
1.352.778
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.124.182 3.377.343
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.124.182 3.377.343
ARA TOPLAM
106.547.608 92.731.394
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
106.547.608 92.731.394
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6.807.045 16.069.160
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6.807.045 16.069.160
Banka Kredileri
0 7.742.240
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6.807.045 8.326.920
Ertelenmiş Gelirler
0
Uzun Vadeli Karşılıklar
3.453.797 2.887.597
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
3.453.797 2.887.597
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
6.504.124
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
16.764.966 18.956.757
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
123.312.574 111.688.151
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
217.536.638 184.117.380
Ödenmiş Sermaye
84.690.000 84.690.000
Sermaye Düzeltme Farkları
51.878.140 51.878.140
Geri Alınmış Paylar (-)
-4.120.887 -2.907.245
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-299.598 -299.598
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-7.931.388 -6.655.214
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.931.388 -6.655.214
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.931.388 -6.655.214
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
6.262.378 5.042.921
Yasal Yedekler
6.262.378 5.042.921
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
55.136.309 39.373.674
Net Dönem Karı veya Zararı
31.921.684 12.994.702
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
746.293 220.921
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
218.282.931 184.338.301
TOPLAM KAYNAKLAR
341.595.505 296.026.452


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
173.726.594 140.593.167
Satışların Maliyeti
-147.210.970 -127.469.403
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
26.515.624 13.123.764
BRÜT KAR (ZARAR)
26.515.624 13.123.764
Genel Yönetim Giderleri
-8.481.407 -8.257.164
Pazarlama Giderleri
-5.014.316 -3.917.379
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15.435.673 13.548.738
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-7.368.338 -4.207.371
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
21.087.236 10.290.588
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
6.972.773 9.638.790
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
26.082.180 7.665.610
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
54.142.189 27.594.988
Finansman Gelirleri
1.115.688 3.831.014
Finansman Giderleri
-13.309.034 -19.862.109
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
41.948.843 11.563.893
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-9.501.787 -312.376
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-9.501.787 -312.376
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
32.447.056 11.251.517
DÖNEM KARI (ZARARI)
32.447.056 11.251.517
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
525.372 -1.743.185
Ana Ortaklık Payları
31.921.684 12.994.702
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç (zarar) 0,37700000 0,15300000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.531.409 -99.769
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.531.409 -99.769
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.531.409 -99.769
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
30.915.647 11.151.748
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
500.576 -1.845.998
Ana Ortaklık Payları
30.415.071 12.997.746



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/668110


BIST