HTTP://WWW.KAP.GOV.TR/YAY/BILDIRIM/BILDIRIM.ASPX?ID=230493
KAP : BIZIM MENKUL DEGERLER A.S. DOW JONES DJIM TURKIYE A TIPI BORSA YATIRIM FONU / DJIMT [] FINANSAL TABLO DIPNOT ACIKLAMALARI 13.08.2012 19:03:44
FINANSAL TABLO DIPNOT ACIKLAMALARI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BILANCO DIPNOTLARI
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
YONETIM STRATEJISI
FON YONETIMINDE YATIRIM YAPILACAK SERMAYE PIYASASI ARACLARI ICTUZUKTE BELIRTILEN KORELASYON KATSAYISI FORMULUNE UYGUN OLARAK YAPILAN HESAPLAMA CERCEVESINDE BAZ ALINAN ENDEKSIN DEGERI ILE FON`UN BIRIM PAY DEGERI ARASINDAKI KORELASYON KATSAYISI EN AZ %90 OLACAK SEKILDE, ENDEKS KAPSAMINDAKI MENKUL KIYMETLERIN TUMUNDEN SECILIR. BAZ ALINAN ENDEKS DOW JONES DJIM TURKEY (DJIMTR) FIYAT ENDEKSIDIR. FON PORTFOYUNUN EN AZ %80`I DEVAMLI OLARAK BAZ ALINAN ENDEKS OLAN DOW JONES DJIM TURKEY (DJIMTR) ENDEKSI KAPSAMINDAKI MENKUL KIYMETLERE YATIRILIR.
DOW JONES DJIM TURKIYE A TIPI BORSA YATIRIM FONU`NUN BAZ ALDIGI ENDEKS `DOW JONES DJIM (DOW JONES ISLAMIC MARKET) TURKEY INDEX (DJIMTR)`DIR. ENDEKS TAKASBANK`TAKI TOPLAM HISSE SENETLERININ PIYASA DEGERI UZERINDEN AGIRLIKLANDIRILARAK HESAPLANIR. TURK LIRASI BAZINDAKI ENDEKS DOW JONES TARAFINDAN IMKB`NIN ISLEM SAATLERI ICERISINDE GERCEK ZAMANLI OLARAK HESAPLANIR VE 15 SANIYEDE BIR VERI DAGITIM FIRMALARI YOLUYLA ACIKLANIR.
ENDEKS HISSE SENETLERINI DOW JONES DJIM KRITERLERINE GORE SECER VE HER UC AYDA BIR GOZDEN GECIRILEREK GEREKLI DEGISIKLIKLER YAPILIR. ENDEKS HISSE SENEDI SECIMINDE;
* SIRKETLERIN DOW JONES`UN KENDI YONTEMI ILE HESAPLADIGI HALKA ACIK KISIMLARININ PIYASA DEGERI,
* SIRKETLERIN BIR ONCEKI ENDEKS HESAPLAMA DONEMINDEKI GUNLUK ORTALAMA ISLEM HACMI,
* SIRKETLERIN FINANSAL VEYA HUKUKI ANLAMDA SORUNLARI OLUP OLMAMASI,
* SIRKETLERIN FAALIYET ALANLARININ DJIM STANDARTLARI DAHILINDE OLMASI,
FON`UN YATIRIM POLITIKASI ASAGIDAKI ESASLARI ICERMEKTEDIR:
I) FON PORTFOY DEGERININ %10`UNDAN FAZLASI BIR ORTAKLIGIN MENKUL KIYMETLERINE YATIRILAMAZ. YATIRIM FONU TEK BASINA HICBIR ORTAKLIKTA SERMAYENIN YA DA TUM OY HAKLARININ %9`UNDAN FAZLASINA SAHIP OLAMAZ. ANCAK BU SINIRLAMALAR, SOZ KONUSU MENKUL KIYMETLERIN BAZ ALINAN ENDEKSE DAHIL OLMASI HALINDE, MENKUL KIYMETIN ENDEKS ICERISINDE ALABILECEGI EN YUKSEK AGIRLIGI GECMEMEK SARTIYLA UYGULANMAZ. FONLAR, HISSE SENETLERINI SATIN ALDIKLARI ORTAKLIKLARIN HERHANGI BIR SEKILDE YONETIMLERINE KATILMA AMACI GUDEMEZLER VE YONETIMDE TEMSIL EDILEMEZLER.
II) FON PORTFOYUNE KURUCU`NUN VE YONETICI`NIN HISSE SENEDI, TAHVIL VE DIGER BORCLANMA SENETLERI SATIN ALINAMAZ. ANCAK, FON PORTFOYUNDE YER ALAN MENKUL KIYMETLERIN BAZ ALINAN ENDEKSE DAHIL OLMASI HALINDE SOZ KONUSU MENKUL KIYMETLERIN ENDEKS ICERISINDE ALABILECEGI EN YUKSEK AGIRLIGI GECMEMEK SARTIYLA BU SINIRLAMA UYGULANMAZ.
III) KURUCU`NUN VE YONETICI`NIN, SERMAYESININ %10`UNDAN FAZLASINA SAHIP KAMU KURULUSLARI DISINDA KALAN HISSEDARLARININ YONETIM KURULU BASKAN VE UYELERININ, GENEL MUDUR VE GENEL MUDUR YARDIMCILARININ AYRI AYRI YA DA BIRLIKTE SERMAYENIN %20`SINDEN FAZLASINA SAHIP OLDUKLARI ORTAKLIKLARIN MENKUL KIYMETLERININ TOPLAMI FON PORTFOYUNUN %20`SINI GECEMEZ. ANCAK, FON PORTFOYUNDE YER ALAN MENKUL KIYMETLERIN BAZ ALINAN ENDEKSE DAHIL OLMASI HALINDE SOZ KONUSU MENKUL KIYMETLERIN ENDEKS ICERISINDE ALABILECEGI EN YUKSEK AGIRLIGI GECMEMEK SARTIYLA BU SINIRLAMA UYGULANMAZ.
IV) KURUCU`NUN VE YONETICI`NIN DOGRUDAN VE DOLAYLI ISTIRAKLERINCE CIKARILMIS MENKUL KIYMETLERIN TOPLAMI, FON PORTFOYUNUN %20`SINI GECEMEZ. ANCAK, FON PORTFOYUNDE YER ALAN MENKUL KIYMETLERIN BAZ ALINAN ENDEKSE DAHIL OLMASI HALINDE SOZ KONUSU MENKUL KIYMETLERIN ENDEKS ICERISINDE ALABILECEGI EN YUKSEK AGIRLIGI GECMEMEK SARTIYLA BU SINIRLAMA UYGULANMAZ.
V) ORTAGI OLDUKLARI YATIRIM ORTAKLIKLARININ HISSE SENETLERI HARIC OLMAK UZERE YATIRIM ORTAKLIKLARININ HISSE SENETLERI FON PORTFOYUNUN %10`UNA KADAR PORTFOYE ALINABILIR. ANCAK, FON PORTFOYUNDE YER ALAN MENKUL KIYMETLERIN BAZ ALINAN ENDEKSE DAHIL OLMASI HALINDE SOZ KONUSU MENKUL KIYMETLERIN ENDEKS ICERISINDE ALABILECEGI EN YUKSEK AGIRLIGI GECMEMEK SARTIYLA BU SINIRLAMA UYGULANMAZ.
VI) FON BANKALAR NEZDINDE VADELI MEVDUAT TUTAMAZ, MEVDUAT SERTIFIKASI ILE YABANCI YATIRIM ORTAKLIKLARININ HISSE SENETLERI VE YATIRIM FONLARININ KATILMA BELGELERINI SATIN ALAMAZ. FON PORTFOY DEGERININ EN FAZLA %20`SI NAKIT DEGERLENDIRMEK UZERE YAPILAN IMKB TAKAS VE SAKLAMA BANKASI A.S. NEZDINDEKI BORSA PARA PIYASASI ISLEMLERINDEN OLUSUR. FON`UN OPERASYONEL ISLEMLERI NEDENIYLE OLUSABILECEK LIKIDITE IHTIYACININ KARSILAMASI AMACIYLA NAKIT TUTULABILIR.
VII) YATIRIM FONU ACIGA SATIS VE KREDILI MENKUL KIYMET ISLEMI YAPAMAZ. FON PORTFOYUNDEKI MENKUL KIYMETLER KURUL DUZENLEMELERI CERCEVESINDE ODUNC ALINIP VERILEBILIR.
VIII) FON PORTFOY DEGERININ AYLIK AGIRLIKLI ORTALAMA BAZDA EN AZ %25`I DEVAMLI OLARAK MEVZUATA GORE OZELLESTIRME KAPSAMINA ALINAN KAMU IKTISADI TESEBBUSLERI DAHIL TURKIYE`DE KURULMUS ORTAKLIKLARIN HISSE SENETLERINE YATIRILIR. FON PORTFOY DEGERININ EN AZ %80`I DEVAMLI OLARAK MEVZUATA GORE OZELLESTIRME KAPSAMINA ALINAN KAMU IKTISADI TESEBBUSLERI DAHIL TURKIYE`DE KURULMUS ORTAKLIKLARDAN DOW JONES DJIM TURKEY ENDEKSI`NE DAHIL OLANLARIN HISSE SENETLERINE YATIRILIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
FON`UN, RISKIN DAGITILMASI VE INANCLI MULKIYET ESASLARINA GORE BELGE SAHIPLERININ HAKLARINI KORUYACAK SEKILDE YONETIM, TEMSIL VE VARLIKLARIN SAKLANMASINDAN SERMAYE PIYASASI KANUNU UYARINCA BIZIM MENKUL DEGERLER A.S. SORUMLUDUR. FON PORTFOYU, YONETICI BIZIM MENKUL DEGERLER A.S. TARAFINDAN, SERMAYE PIYASASI KURULU DUZENLEMELERINE UYGUN OLARAK YAPILACAK BIR PORTFOY YONETIM SOZLESMESI CERCEVESINDE FON`UN ICTUZUGU VE SPK`NIN 19 ARALIK 1996 TARIHLI RESMI GAZETE`DE YAYIMLANAN SERI: VII, NO: 10 SAYILI TEBLIGI (`TEBLIG`) HUKUMLERI DAHILINDE YONETILIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
MENKUL KIYMETLERIN DEGERLEMESI VE FON PORTFOY DEGERININ BELIRLENMESI ESASLARI:
FON`UN ICTUZUGU MENKUL KIYMETLERIN DEGERLEMESINE ILISKIN OLARAK ASAGIDAKI HUKUMLERI ICERMEKTEDIR:
I) DEGERLEME HER ISGUNU ITIBARIYLE YAPILIR. FON KATILMA BELGESININ NET AKTIF DEGERI VE ISLEM FIYATI OLMAK UZERE IKI AYRI DEGERI BULUNUR. FONUN NET AKTIF DEGERI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NIN ISLEME ACIK OLDUGU GUNLERDE SEANS SONRASI HESAPLANIR. IKI SEANS UYGULAYAN BORSALARDA NET AKTIF DEGER IKINCI SEANS SONRASINDA ACIKLANIR. FON`UN GOSTERGE NITELIGINDEKI NET AKTIF DEGERI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NIN ISLEME ACIK OLDUGU GUNLERDE SEANS SURESINCE YONETICI TARAFINDAN DEVAMLI OLARAK HESAPLANIR VE EN AZ DAKIKADA BIR GUNCELLENECEK SEKILDE VE EN AZ IKI VERI SAGLAYICI FIRMA VASITASI ILE VE FON`UN INTERNET SITESINDE YAYINLANIR. FONUN ISLEM FIYATI ISE ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI FON PAZARI`NDA OLUSAN FIYATTIR.
II) `FON PORTFOY DEGERI`, PORTFOYDEKI VARLIKLARIN DEGERLERININ TOPLAMIDIR.
III) PORTFOYDEKI VARLIKLARIN DEGERI ASAGIDAKI ESASLARA GORE TESPIT EDILIR.
PORTFOYE ALINAN VARLIKLAR ALIM FIYATLARI ILE KAYDA GECIRILIR.
BORSADA ISLEM GOREN VARLIKLAR SEANS SIRASINDA BORSADA OLUSAN SON ISLEM FIYATI, SEANS SONUNDA DA KAPANIS FIYATI ILE DEGERLENIR. IKI SEANS UYGULAYAN BORSALARDA DEGERLEME FIYATI IKINCI SEANS SON ISLEM FIYATIDIR. ANCAK FON`UN PORTFOYUNDE BULUNAN VARLIKLARDAN BAZ ALINAN ENDEKS KAPSAMINDA BULUNAN VARLIKLAR ENDEKSIN HESAPLANMASINDA KULLANILAN ESASLAR CERCEVESINDE DEGERLENIR.
BORSADA ISLEM GORMEKLE BIRLIKTE DEGERLEME GUNUNDE BORSADA ALIM SATIMA KONU OLMAYAN HISSE SENETLERI SON ISLEM TARIHINDEKI BORSA FIYATIYLA DEGERLENIR.
`FON TOPLAM DEGERI`, FON PORTFOY DEGERINE VARSA DIGER VARLIKLARIN EKLENMESI, BORCLARIN (KURUCU TARAFINDAN KURULUS ISLEMLERI ICIN VERILEN AVANS HARIC) DUSULMESI SURETIYLE BULUNUR.
TEMETTU VE KAR PAYLARI FON PORTFOYUNE DAHIL EDILMEZ. KAR PAYLARI FON HESABINA GECTIGI GUN, DOGABILECEK MASRAF VE YASAL KESINTILER DISINDA TAMAMI KAR PAYI DAGITIM TARIHINDEN BIR ONCEKI GUN AKSAMI T+2 ITIBARI ILE ELINDE KATILMA BELGESI BULUNDURAN KATILMA BELGESI SAHIPLERININ HESAPLARINA ELDE TUTTUKLARI PAY SAYISI ORANINDA TAKASBANK SISTEMI VASITASI ILE AKTARILIR.
BAZ ALINAN ENDEKSIN KAPSAMININ DEGISTIRILMESI, ENDEKSE YENI BIR HISSE SENEDI EKLENMESI YA DA ENDEKSTEN BIR HISSE SENEDI CIKARILMASI NEDENIYLE PORTFOYDE DEGISIKLIK YAPILMASI ZORUNLU OLDUGUNDA SOZ KONUSU DEGISIKLIKLER 30 IS GUNU ICERISINDE, PORTFOYDE BULUNAN MENKUL KIYMETLERLE ILGILI BEDELLI, BEDELSIZ SERMAYE ARTIRIMLARI, TUTAR ARTIRIMI, NAKIT GIRISLERI NEDENIYLE PORTFOYUN BUYUMESI, KATILMA BELGESI GERI DONUSLERI VE DIGER NEDENLERLE OLUSACAK NAKIT IHTIYACLARININ KARSILANMASI, ANI FIYAT HAREKETLERI VE ENDEKSI IZLEMEYI ETKILEYECEK DIGER HUSUSLARIN ORTAYA CIKMASI NEDENLERIYLE PORTFOYDE DEGISIKLIK YAPILMASI ZORUNLU OLDUGUNDA SOZ KONUSU DEGISIKLIKLER 5 IS GUNU ICERISINDE FON PORTFOYUNE YANSITILIR. FON`UN DEVAMI SURESINCE ALINAN BEDELSIZ HISSE SENETLERI, FIYAT DUZELTMESININ OLDUGU GUN FON`UN TOPLAM DEGERINE DAHIL EDILIR.
GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONU FON PORTFOYUNDEKI HISSE SENETLERININ VE NAKIT BILESENIN KATILMA BELGESI SAYISINA BOLUNMESI ILE BULUNAN, ASGARI ISLEM BIRIMINI TEMSIL EDEN PORTFOY KOMPOZISYONUDUR. NAKIT BILESEN FON`UN TOPLAM DEGERI ILE FON`UN PORTFOYUNDEKI HISSE SENETLERININ DEGERI ARASINDAKI FARKTIR. FON PORTFOY DEGERININ FON TOPLAM DEGERINDEN YUKSEK OLMASI DURUMUNDA NAKIT BILESEN EKSI DEGER ALIR. BU DURUMDA KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMINDE YATIRIMCILAR HISSE SENETLERINI FON`A TESLIM EDIP FON`DAN NAKIT ALIRKEN GERI ALIM ISLEMINDE HISSE SENETLERINI FON`DAN ALIP FON`A NAKIT VERIR. GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONUNDA YER ALAN HISSE SENETLERININ LOTLARI TAM ADETTIR. PORTFOYDEKI KUSURAT HISSE SENETLERININ TL KARSILIKLARI O GUN ICIN ILAN EDILEN KOMPOZISYONDA FON`UN NAKIT BILESENI OLARAK DIKKATE ALINIR. GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONU ILE KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMI SIRASINDA YATIRIMCIDAN TALEP EDILEN HISSE SENETLERI VE NAKIT BILESENDE FARKLILIK OLMASI DURUMUNDA YATIRIMCI FARKLILIGI ORTADAN KALDIRDIGI TAKDIRDE TALEBI ISLEME KONUR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERININ YAPILACAGI GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONU HER SABAH BORSA SEANSI BASLAMADAN ONCE YONETICI TARAFINDAN ILAN EDILIR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERINDE YETKILENDIRILMIS KATILIMCI YATIRIMCILARDAN YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESINDE BELIRTILEN TUTARDA KOMISYON TAHSIL EDEBILIR. FON KURULU YETKILENDIRILMIS KATILIMCININ YAPACAGI KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERINE; FONUN DOLASIMDAKI PAY SAYISINA ULASMASI, TALEBIN GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONU YOLUYLA ACIKLANAN YAPIYA UYGUN OLMAMASI VE SERI: VII, NO:10 SAYILI TEBLIG`IN 47. MADDESINDE IFADE EDILEN SAVAS, EKONOMIK KRIZ, ILETISIM SISTEMLERININ COKMESI, MENKUL KIYMETLERIN ILGILI OLDUGU PIYASANIN KAPANMASI, BILGISAYAR SISTEMLERINDE MEYDANA GELEBILECEK ARIZALAR GIBI OLAGANUSTU OLAYLARIN ORTAYA CIKMASI DURUMLARINDA SINIR GETIREBILIR, GECICI OLARAK DURDURABILIR, REDDEDEBILIR. YONETICI GUN ICINDE VERILEN KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEM TALIMATLARINI KONTROL ALTINDA TUTAR VE GEREKTIGINDE FON KURULU`NA BILGI VERIR. YETKILENDIRILMIS KATILIMCI GUNLUK BAZDA YAPTIGI KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERININ BILGILERINI TAKIP EDER. YETKILENDIRILMIS KATILIMCI`NIN SORUMLULUKLARI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESINDE BELIRLENIR.
FON`UN A TIPI OLMA NITELIGI DEVAM ETTIGI SURECE, FON KATILMA BELGELERI, BORSA`NIN UYGUN GORMESI UZERINE, BORSA`DA ISLEM GORUR. KATILMA BELGELERI BORSA UYESI ARACI KURULUSLARCA BORSA`DA OLUSAN FIYAT UZERINDEN SERBESTCE ALINIP SATILABILIR. KATILMA BELGELERININ BORSA`DA ISLEM GORMESINE ILISKIN ESASLAR BORSA TARAFINDAN BELIRLENIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
|   | 30.06.2012 |
| FON TOPLAM DEGERI (YTL) | 2148735 |
| DOLASIMDAKI PAY SAYISI (ADET) | 160000 |
| BIRIM PAY DEGERI (YTL/ADET) | 13,42959375 |
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
| DONEM BASI (ADET) | 170000 |
| GERI ALISLAR (ADET) | 40000 |
| SATISLAR (ADET) | 30000 |
| DONEM SONU (ADET) | 160000 |
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BIZIM MENKUL DEGERLER A.S. DOW JONES DJIM TURKIYE A TIPI BORSA YATIRIM FONU SURESIZ OLARAK 16 AGUSTOS 2005 TARIHINDE KURULMUSTUR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
FON`UN MENKUL KIYMETLERI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI (`IMKB`) TAKAS VE SAKLAMA BANKASI A.S. (`TAKASBANK`) TARAFINDAN MUHAFAZA EDILMEKTE OLUP, GECMIS DONEMLERDE TATBIK EDILEN VE IMKB, TAKASBANK VE BORSA UYELERINI KAPSAMAKTA OLAN `SEMSIYE SIGORTA` UYGULAMASI SONA ERDIRILMIS; BU UYGULAMANIN YERINE IMKB VE TAKASBANK`IN SIGORTALANDIGI DOLAYISIYLA DA FON`UN BU KURULUSLAR NEZDINDE SAKLANAN TUM MENKULLERININ DE SIGORTA KAPSAMINDA OLDUGU BIR SIGORTA SISTEMINE GECILMISTIR. FON ADINA DUZENLENMIS AYRI BIR SIGORTA POLICESI YOKTUR. SIGORTA POLICESI IMKB, TAKASBANK VE MERKEZI KAYIT KURULUSU A.S.`YI (`MKK`) KAPSAMAKTA OLUP IMKB, TAKASBANK VE MKK`DA MEYDANA GELEBILECEK OLAN EMNIYETI SUISTIMAL, SAHTECILIK, HIRSIZLIK, TASIMA RISKLERI, HER TURLU MADDI HASAR, KAYBOLMA, SAKLAMA RISKLERI SIGORTA KAPSAMINDADIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BULUNMAMAKTADIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BILANCO TARIHI ITIBARIYLA FON PORTFOYUNDE DOVIZ CINSINDEN FINANSAL VARLIK BULUNMAMAKTADIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BILANCO TARIHI ITIBARIYLA FON PORTFOYUNDE GELIR ORTAKLIGI SENEDI BULUNMAMAKTADIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
UYGULANAN BELLI BASLI MUHASEBE PRENSIPLERI
GENEL:
FINANSAL TABLOLAR, TEBLIG`DE ACIKLANAN MENKUL KIYMETLER YATIRIM FONLARI TARAFINDAN DUZENLENECEK FINANSAL TABLO VE RAPORLARIN HAZIRLANIP SUNULMASINA ILISKIN ILKE VE KURALLARA (BUNDAN SONRA `MENKUL KIYMET YATIRIM FONLARI ICIN SPK TARAFINDAN YAYIMLANAN GENEL KABUL GORMUS MUHASEBE ILKELERI` OLARAK ANILACAKTIR) GORE HAZIRLANMISTIR.
GERCEKLESEN DEGER ARTISLARI VE AZALISLARI:
FON MENKUL KIYMETLERININ HER GUN ITIBARIYLA FON ICTUZUGU HUKUMLERINE GORE DEGERLEMESI SONUCUNDA ORTAYA CIKAN DEGERLEME FARKLARI, BILANCODAKI FON TOPLAM DEGERININ ICINDE YER ALAN KATILMA BELGELERI DEGER ARTIS/AZALIS HESABINDA MUHASEBELESTIRILMEKTEDIR. BU SURETLE, DEGERLEME FARKLARI, ANCAK ILGILI MENKUL KIYMET ELDEN CIKARILDIGI ZAMAN GELIR VEYA GIDER HESAPLARINA INTIKAL ETTIRILMEKTEDIR.
KATILMA BELGELERI:
KATILMA BELGESI SATIN ALINMASI VEYA SATILMASI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NIN, BORSA YATIRIM FONLARI KATILMA BELGELERININ BORSA`DA KOTASYONU VE ISLEM GORMESINE ILISKIN USUL VE ESASLAR HAKKINDAKI GENELGESI HUKUMLERI CERCEVESINDE YAPILIR. OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERI FON PAYLARI KARSILIGINDA KURUCU ILE YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESI IMZALAMIS YETKILENDIRILMIS KATILIMCILARA BASVURULARAK YAPILIR. KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERINE ARACILIK SADECE YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESI IMZALAMIS YETKILENDIRILMIS KATILIMCILAR TARAFINDAN YAPILIR. BU ISLEMLER EN AZ 1 ASGARI ISLEM BIRIMI VEYA KATLARI SEKLINDE GERCEKLESTIRILIR.
FON ALIM-SATIM ESASLARI
KATILMA BELGESI SATIN ALINMASI VEYA SATILMASI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NIN, BORSA YATIRIM FONLARI KATILMA BELGELERININ BORSA`DA KOTASYONU VE ISLEM GORMESINE ILISKIN USUL VE ESASLAR HAKKINDAKI GENELGESI HUKUMLERI CERCEVESINDE YAPILIR. OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERI FON PAYLARI KARSILIGINDA KURUCU ILE YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESI IMZALAMIS YETKILENDIRILMIS KATILIMCILARA BASVURULARAK YAPILIR.
YENI KATILMA BELGESI OLUSTURULMASI VE GERI ALIM UYGULAMASI BIRINCIL PIYASA ISLEMLERI CERCEVESINDE `AYNI` OLARAK GERCEKLESIR. FON, PORTFOYUNU OLUSTURAN HISSE SENETLERI VE NAKIT BILESENIN KARSILIGINDA KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMI VE FON PAYLARININ KARSILIGINDA FON PORTFOYUNU OLUSTURAN HISSE SENETLERI VE NAKIT BILESENIN GERI ALINMASI ILE GERCEKLESTIRILEN GERI ALIM ISLEMI YAPABILIR. YATIRIMCILAR IKINCIL PIYASA ISLEMLERI ILE DE FON PAYLARINI ALIP SATABILIRLER. IKINCIL PIYASA ISLEMLERI HISSE SENEDI ISLEMLERI ILE AYNI SEKILDE VE ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NIN, BORSA YATIRIM FONLARI KATILMA BELGELERININ BORSA`DA KOTASYONU VE ISLEM GORMESINE ILISKIN USUL VE ESASLAR HAKKINDAKI GENELGESI CERCEVESINDE YAPILIR.
YONETICI GUN ICINDE VERILEN KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEM TALIMATLARINI KONTROL ALTINDA TUTAR VE GEREKTIGINDE FON KURULU`NA BILGI VERIR. YETKILENDIRILMIS KATILIMCI GUNLUK BAZDA YAPTIGI KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERININ BILGILERINI TAKIP EDER. YETKILENDIRILMIS KATILIMCI`NIN SORUMLULUKLARI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESINDE BELIRLENIR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA VE GERI ALIM ISLEMLERINE ARACILIK SADECE YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESI IMZALAMIS YETKILENDIRILMIS KATILIMCILAR TARAFINDAN YAPILIR. BU ISLEMLER EN AZ 1 ASGARI ISLEM BIRIMI VEYA KATLARI SEKLINDE GERCEKLESTIRILIR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA TALEPLERI TAKASBANK`A, IMKB`NIN ISLEME ACIK OLDUGU VE FON KATILMA BELGELERININ ISLEM GORDUGU GUNLERDE 9:30 - 16:00 SAATLERI ARASINDA VERILEBILIR. VERILEN TALEPLER, YETKILI KATILIMCININ ONAYINDAN ITIBAREN 30 DAKIKA ICERISINDE FON KURULU TARAFINDAN CEVAPLANDIRILIR. BU SURE SONUNDA CEVAPLANDIRILMAYAN TALIMATLAR REDDEDILMIS SAYILIR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMLERI ASLEN T+2 OLARAK GERCEKLESTIRILIR. ANCAK ENDEKS DEGISIM DONEMLERI, BEDELLI VE BEDELSIZ SERMAYE ARTIRIM DONEMLERI DISINDA T+0 ISLEMLERI DE YAPILABILIR. T+0 KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMINDE HISSE SENETLERI VE NAKIT BILESENIN YATIRIMCININ HESABINDA HAZIR BULUNMASI SARTI ARANIR. HER ISLEM GUNUNDE ACIKLANAN GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONU YOLUYLA O GUN ICIN T+0 ISLEMI YAPILIP YAPILAMAYACAGI BELIRTILIR. T+0 ISLEMLERI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI VASITASIYLA TUM ARACI KURUMLAR UZERINDEN YAPILABILIR ANCAK T+2 ISLEMLERININ YAPILABILMESI ICIN YATIRIMCININ VEYA YATIRIMCININ CALISTIGI ARACI KURUMUN YETKILENDIRILMIS KATILIMCI`DA HESABININ BULUNMASI GEREKIR.
YATIRIMCI GEREKLI HISSE SENETLERININ TUMUNE SAHIP DEGILSE ISTENILEN KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEM BIRIMI TUTARINA ULASILMASI ICIN GEREKEN HISSE SENETLERINI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NDA ALIM YAPARAK TAMAMLAYABILIR. YATIRIMCI GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONUNA ULASMAK ICIN KISMI ALIM YAPACAK ISE SAHIP OLDUGU HISSE SENETLERI VE/VEYA NAKDI DE YETKILENDIRILMIS KATILIMCI`DA ISLEMIN GERCEKLESTIRILECEGI HESAPTA BULUNDURMAK ZORUNDADIR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMLERINDE YATIRIMCI TARAFINDA DOGACAK TAKAS YUKUMLULUKLERININ YERINE GETIRILMESININ SAGLANMASINDAN YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SORUMLUDUR VE BU SORUMLULUGUN SARTLARI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESINDE BELIRTILMISTIR.
KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMINDE FON KURULU GEREK OLAGANUSTU DURUMLAR NEDENI ILE, GEREKSE PIYASA SARTLARINI DEGERLENDIREREK OLUSTURMA ISLEMININ TAMAMLANMASININ MUMKUN GORUNMEDIGI KANAATINE VARMASI DURUMUNDA OLUSTURMA TALEBINI REDDEDEBILIR.
FON KURULU, T+2 VALORLU KATILMA BELGESI OLUSTURMA ISLEMININ GERCEKLESTIRILMEMESI DURUMUNDA, T+3 GUNU, FON PAYLARINI KULLANARAK BORSA`DA RES`EN ALIM SATIM ISLEMI YAPTIRIR VE FON PAYI OLUSTURMA ISLEMININ TAMAMLANMASINI SAGLAR VEYA RES`EN AYNI GUN VALORLU (T+0) GERI ALIM YAPARAK, ISLEMI SONUCLANDIRIR. KURUCU FON PAYI OLUSTURMA ISLEMININ TAKAS SURESI ICERISINDE GERCEKLESTIRILMEMESI NEDENIYLE DOGABILECEK ZARARLARI KARSILAMAK UZERE YETKILI KATILIMCILARDAN TEMINAT TALEP EDEBILIR.
KATILMA BELGESI GERI ALIM TALEPLERI TAKASBANK`A, IMKB`NIN ISLEME ACIK OLDUGU VE FON KATILMA BELGELERININ ISLEM GORDUGU GUNLERDE 9:30 - 16:00 SAATLERI ARASINDA VERILEBILIR. VERILEN TALEPLER, YETKILI KATILIMCININ ONAYINDAN ITIBAREN 30 DAKIKA ICERISINDE FON KURULU TARAFINDAN CEVAPLANDIRILIR. BU SURE SONUNDA CEVAPLANDIRILMAYAN TALIMATLAR REDDEDILMIS SAYILIR.
KATILMA BELGESI GERI ALIM ISLEMLERI ASLEN T+2 OLARAK GERCEKLESTIRILIR. ANCAK ENDEKS DEGISIM DONEMLERI, BEDELLI VE BEDELSIZ SERMAYE ARTIRIM DONEMLERI DISINDA T+0 ISLEMLERI DE YAPILABILIR. T+0 KATILMA BELGESI GERI ALIM ISLEMINDE FON KATILMA BELGELERININ YATIRIMCININ HESABINDA HAZIR BULUNMASI SARTI ARANIR. HER ISLEM GUNUNDE ACIKLANAN GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONU YOLUYLA O GUN ICIN T+0 ISLEMI YAPILIP YAPILAMAYACAGI BELIRTILIR. T+0 ISLEMLERI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI VASITASIYLA TUM ARACI KURUMLAR UZERINDEN YAPILABILIR ANCAK T+2 ISLEMLERININ YAPILABILMESI ICIN YATIRIMCININ VEYA YATIRIMCININ CALISTIGI ARACI KURUMUN YETKILENDIRILMIS KATILIMCI`DA HESABININ BULUNMASI GEREKIR.
YATIRIMCI GEREKLI FON KATILMA BELGELERININ TUMUNE SAHIP DEGILSE ISTENILEN KATILMA BELGESI GERI ALIM ISLEM BIRIMI TUTARINA ULASILMASI ICIN GEREKEN KATILMA BELGELERINI ISTANBUL MENKUL KIYMETLER BORSASI`NDA ALIM YAPARAK TAMAMLAYABILIR. YATIRIMCI GOSTERGE NITELIGINDEKI PORTFOY KOMPOZISYONUNA ULASMAK ICIN KISMI ALIM YAPACAK ISE SAHIP OLDUGU KATILMA BELGELERINI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI`DA ISLEMIN GERCEKLESTIRILECEGI HESAPTA BULUNDURMAK ZORUNDADIR.
KATILMA BELGESI GERI ALIM ISLEMLERINDE YATIRIMCI TARAFINDA DOGACAK TAKAS YUKUMLULUKLERININ YERINE GETIRILMESININ SAGLANMASINDAN YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SORUMLUDUR VE BU SORUMLULUGUN SARTLARI YETKILENDIRILMIS KATILIMCI SOZLESMESINDE BELIRTILMISTIR.
KATILMA BELGESI GERI ALIM ISLEMINDE FON KURULU GEREK OLAGANUSTU DURUMLAR NEDENI ILE, GEREKSE PIYASA SARTLARINI DEGERLENDIREREK GERI ALIM ISLEMININ TAMAMLANMASININ MUMKUN GORUNMEDIGI KANAATINE VARMASI DURUMUNDA GERI ALIM TALEBINI REDDEDEBILIR.
FON KURULU, T+2 VALORLU KATILMA BELGESI GERI ALIM ISLEMININ GERCEKLESTIRILMEMESI DURUMUNDA, T+3 GUNU, HISSE SENEDI VE NAKIT BILESENI KULLANARAK BORSA`DA RES`EN ALIM SATIM ISLEMI YAPTIRIR VE FON PAYI GERI ALIM ISLEMININ TAMAMLANMASINI SAGLAR VEYA RES`EN AYNI GUN VALORLU (T+0) FON PAYI OLUSTURARAK, ISLEMI SONUCLANDIRIR. FON PAYI GERI ALIM ISLEMININ TAKAS SURESI ICERISINDE GERCEKLESTIRILMEMESI NEDENIYLE KURUCU DOGABILECEK ZARARLARI KARSILAMAK UZERE YETKILI KATILIMCILARDAN TEMINAT TALEP EDEBILIR.
PORTFOY ISLEMLERI
BILANCO TARIHI ITIBARIYLA FINANSAL TABLOLARDA YER ALAN 6.615 TL TUTARINDAKI DIGER BORCUN 5.672 TL`LIK KISMI ODENECEK KAR PAYI STOPAJINDAN, 780 TL`LIK KISMI ODENECEK NOTER VE HARC UCRETLERINDEN VE GERI KALAN 163 TL`LIK KISIM ISE DIGER BORCLARDAN OLUSMAKTADIR (30 HAZIRAN 2011: 5.723 TL TUTARINDAKI DIGER BORCUN TAMAMI ODENECEK KAR PAYI STOPAJINDAN OLUSMAKTADIR).
SERMAYE PIYASASI KURULU`NUN SERI VII NO:17 SAYILI TEBLIGI CERCEVESINDE FONDA ILERI FIYATLAMA YONTEMI UYGULANMAKTADIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
GELIR TABLOSU DIPNOTLARI
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BULUNMAMAKTADIR.
---------------------------------------------------------------------------------------------
DIPNOT MADDESI
---------------------------------------------------------------------------------------------
BULUNMAMAKTADIR.
----------------------------------------------------------