KAP ***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
28 712.387.940 1.082.075.506
Satışların Maliyeti
28-29 -560.390.219 -854.895.456
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
151.997.721 227.180.050
BRÜT KAR (ZARAR)
151.997.721 227.180.050
Genel Yönetim Giderleri
29 -100.576.552 -115.499.290
Pazarlama Giderleri
29 -38.409.785 -23.290.116
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
29 -787.628 -812.509
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
30 145.080.785 129.223.934
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
30 -61.534.418 -55.552.082
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
95.770.123 161.249.987
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
31 16.247.398 26.318.855
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
31 -16.523.614 -27.316.144
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
16 -581.297 -98.505
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
94.912.610 160.154.193
Finansman Gelirleri
33 19.412.311 13.358.227
Finansman Giderleri
32 -86.288.344 -88.202.068
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
28.036.577 85.310.352
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
35 7.178.094 -24.772.190
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
35 -6.108.165 -31.451.437
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
35 13.286.259 6.679.247
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
35.214.671 60.538.162
DÖNEM KARI (ZARARI)
36 35.214.671 60.538.162
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
36 -7.531.249 -2.550.160
Ana Ortaklık Payları
36 42.745.920 63.088.322
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 36 0,04460000 0,07660000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 92.378.266 -453.249 50.534 8.711.715 -29.813.823 -337.321.321 -83.538.861 447.631.888 293.110.830 740.742.718
Transferler
-83.538.861 83.538.861
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
27-36 5.302.933 -2.505.556 -24.933 63.088.322 65.860.766 -886.193 64.974.573
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
27 -32.100 -512.590 -544.690 -2.876.973 -3.421.663
Kar Payları
27 11.954.698 -11.954.698
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
27 -567.180 -9.207.044 -9.774.224 -4.060.168 -13.834.392
Dönem Sonu Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 97.681.199 -2.958.805 25.601 20.067.133 -39.020.867 -433.327.470 63.088.322 503.173.740 285.287.496 788.461.236
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 7.218.627 97.681.199 -2.958.805 25.601 20.067.133 -39.020.867 -433.327.470 63.088.322 503.173.740 285.287.496 788.461.236
Transferler
63.088.322 -63.088.322
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
27-36 4.687.824 -1.374.597 -18.666 42.745.920 46.040.481 -6.425.739 39.614.742
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
27 9.900 9.900
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
27 81.029 -115.519 -34.490 162.360 127.870
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
27 41.638 -21.714.590 1.274.729 20.469.817 71.594 36.192 107.786
Dönem Sonu Bakiyeler
790.400.000 7.260.265 80.654.433 -4.333.402 6.935 21.422.891 -39.136.386 -349.769.331 42.745.920 549.251.325 279.070.209 828.321.534


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
6.157.794 57.182.562
Dönem Karı (Zararı)
36 35.214.671 60.538.162
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
20.130.981 111.742.055
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18,19 11.624.182 12.332.490
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-40.648.437 10.425.292
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 -44.319.613 -2.695.813
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 -1.078.730 -47.668
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 7.773.201
Şerefiye Değer Düşüklüğü ile İlgili Düzeltmeler
19 4.749.906 5.395.572
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
7.211.138 9.908.690
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9.669.133 7.566.874
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 -2.737.935 2.468.573
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 279.940 -126.757
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
53.405.803 65.802.332
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
33 -10.365.155 -2.102.280
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
32 63.770.958 67.904.612
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-9.229.448 -14.767.057
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
31 -9.229.448 -14.767.057
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
581.297 98.505
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
16 581.297 98.505
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
35 -7.178.094 24.772.190
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
18.847 2.888.056
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
31 4.345.693 281.557
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-30.990.043 -78.501.497
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
7 6.498.930
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.353.887 52.036.472
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.482.543 2.735.839
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.836.430 49.300.633
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-482.250 934.537
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
11 -482.250 934.537
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-14.379.869 205.556.062
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
24 -136.491.136 5.987.332
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
39.714.481 -59.357.122
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10,37 324.140 -2.524.384
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10 39.390.341 -56.832.738
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
22 994.336 -785.475
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.871.956 -4.942.947
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
11,37 185.000 -155.000
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
11 1.686.956 -4.787.947
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
24 97.089.866 -311.634.898
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.953.540 27.205.612
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
25,26 -12.876.793 21.783.500
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.076.747 5.422.112
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
24.355.609 93.778.720
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
22 -6.841.062 -8.895.945
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
35 -11.356.753 -27.700.213
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-4.703.247 -6.015.674
Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları
-137.300 -13.100.000
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-15.566.136
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
26.822.240 11.994.305
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
26.822.240 11.994.305
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-16.086.125 -17.730.113
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -11.456.533 -15.660.981
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
19 -4.629.592 -2.069.132
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
375.864 12.820.134
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
34 -377.990
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
266.200
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-7.548.343 -54.639.974
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.215.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
37.875.091 -12.924.892
Ödenen Faiz
-45.982.069 -45.032.362
Alınan Faiz
558.635 2.102.280
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.093.796 -3.473.086
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.093.796 -3.473.086
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 24.202.969 27.676.055
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 18.109.173 24.202.969


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
36 35.214.671 60.538.162
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
4.400.071 4.436.411
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
5.834.890 7.505.523
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22 -1.368.677 -3.044.179
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-66.142 -24.933
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
4.400.071 4.436.411
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
39.614.742 64.974.573
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-6.425.739 -886.193
Ana Ortaklık Payları
46.040.481 65.860.766


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
6 18.109.173 24.202.969
Ticari Alacaklar
859.819.355 809.314.837
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10-37 1.018.010 1.955.033
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10 858.801.345 807.359.804
Diğer Alacaklar
11 2.117.321 1.970.204
Stoklar
13 817.948.796 802.538.784
Peşin Ödenmiş Giderler
24 310.899.598 174.123.895
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 452.524 1.210.730
Diğer Dönen Varlıklar
26 52.491.003 38.856.004
ARA TOPLAM
2.061.837.770 1.852.217.423
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
34 377.990
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.062.215.760 1.852.217.423
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
7 914.306 914.306
Ticari Alacaklar
10 75.528.720 77.359.737
Diğer Alacaklar
11 1.869.904 1.534.771
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
16 29.160.917 14.073.825
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
17 238.529.454 211.824.813
Maddi Duran Varlıklar
18 206.545.659 247.653.049
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17.864.606 19.876.581
Şerefiye
19 9.692.733 14.442.639
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19 8.171.873 5.433.942
Peşin Ödenmiş Giderler
24 1.746.967 2.031.534
Ertelenmiş Vergi Varlığı
35 73.385.561 57.890.039
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
645.546.094 633.158.655
TOPLAM VARLIKLAR
2.707.761.854 2.485.376.078
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 68.637.656 128.019.895
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 46.779.734 54.314.120
Ticari Borçlar
218.700.447 178.985.966
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
10-37 4.429.031 4.104.891
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10 214.271.416 174.881.075
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22 20.638.561 19.644.225
Diğer Borçlar
5.307.609 3.435.653
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11-37 435.000 250.000
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 4.872.609 3.185.653
Ertelenmiş Gelirler
24 1.053.588.471 833.583.347
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
35 400.010 5.648.598
Kısa Vadeli Karşılıklar
21-22 9.500.630 11.203.346
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
26 41.690.551 29.911.883
ARA TOPLAM
1.465.243.669 1.264.747.033
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.465.243.669 1.264.747.033
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 202.922.007 91.416.922
Diğer Borçlar
11 30.594 30.594
Ertelenmiş Gelirler
24 112.327.795 235.243.053
Uzun Vadeli Karşılıklar
45.639.489 41.855.851
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
22 44.290.814 40.635.156
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
21 1.348.675 1.220.695
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
35 31.340.677 29.166.484
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
26 21.936.089 34.454.905
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
414.196.651 432.167.809
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.879.440.320 1.696.914.842
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
549.251.325 503.173.740
Ödenmiş Sermaye
27 790.400.000 790.400.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
27 7.260.265 7.218.627
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
76.327.966 94.747.995
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
76.321.031 94.722.394
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
27 80.654.433 97.681.199
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -4.333.402 -2.958.805
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
27 6.935 25.601
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27 21.422.891 20.067.133
Diğer Yedekler
27 -39.136.386 -39.020.867
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 -349.769.331 -433.327.470
Net Dönem Karı veya Zararı
36 42.745.920 63.088.322
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27 279.070.209 285.287.496
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
828.321.534 788.461.236
TOPLAM KAYNAKLAR
2.707.761.854 2.485.376.078



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/668098


BIST