KAP ***IHEVA*** İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***IHEVA*** İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
12 783.454.981 366.806.787 303.473.671 116.982.613
Satışların Maliyeti
12 -674.369.115 -303.934.569 -258.756.666 -103.144.275
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
109.085.866 62.872.218 44.717.005 13.838.338
BRÜT KAR (ZARAR)
109.085.866 62.872.218 44.717.005 13.838.338
Genel Yönetim Giderleri
-15.701.844 -14.748.404 -3.906.691 -5.766.294
Pazarlama Giderleri
-17.086.360 -6.613.679 -7.625.270 -2.185.476
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-1.828.506 -1.103.876 -489.424 -368.851
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 44.631.497 7.936.162 19.798.703 4.056.218
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -19.404.786 -22.373.687 -5.497.998 -4.156.926
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
99.695.867 25.968.734 46.996.325 5.417.009
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
14 2.146.465 23.560 1.952.618 23.554
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
14 -6.257.485 -2.567.894 0 -2.567.894
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
4.079.794 2.295.543 1.983.264 1.289.836
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
99.664.641 25.719.943 50.932.207 4.162.505
Finansman Gelirleri
5.001.332 3.286.218 2.387.007 1.028.257
Finansman Giderleri
-4.257.186 -1.777.909 -1.780.043 -614.626
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
100.408.787 27.228.252 51.539.171 4.576.136
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-16.132.916 -4.248.610 -7.382.362 -1.577.447
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
15 -15.603.402 -5.522.077 -5.577.871 -1.827.739
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -529.514 1.273.467 -1.804.491 250.292
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
16 84.275.871 22.979.642 44.156.809 2.998.689
DÖNEM KARI (ZARARI)
16 84.275.871 22.979.642 44.156.809 2.998.689
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
84.275.871 22.979.642 44.156.809 2.998.689
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (0000 0,00860000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
13.782.968 -13.436.757
Dönem Karı (Zararı)
16 84.275.871 22.979.642
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
29.099.140 20.053.646
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
5.965.280 3.940.000
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-903.048 8.368.966
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 -4.311.209 6.256.173
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.314.693 2.567.893
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-906.532 -455.100
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.547.232 4.624.466
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 6.710.252 2.435.243
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-227.275 0
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.064.255 2.189.223
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
2.442.056 1.190.701
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-640.573 -340.329
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
3.082.629 1.531.030
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-4.079.794 -2.295.543
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-4.079.794 -2.295.543
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16.132.916 4.248.610
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-5.502 -23.554
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-87.887.829 -51.008.529
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-149.794.973 -66.068.690
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5-17 -36.581.976 -924.861
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-113.212.997 -65.143.829
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.307.846 -263.811
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.307.846 -263.811
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 3.397.949 -13.621.776
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
2.301.819 1.980.332
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
25.318.475 451.096
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5-17 2.249.268 726.882
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 23.069.207 -275.786
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.634.784 389.113
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
24.959.847 21.529.065
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
24.936.047 21.533.249
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
23.800 -4.184
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 3.455.095 3.967.543
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.147.021 628.599
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
524.253 -764.877
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
1.622.768 1.393.476
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
25.487.182 -7.975.241
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
9 -1.358.321 -1.095.981
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
15 -10.345.893 -4.365.535
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
5.195.446 25.813.514
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
0 21.144.445
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 -21.291.244
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.000 64.407
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.000 64.407
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-16.850.054 -6.822.221
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -11.556.744 -4.797.457
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-5.293.310 -2.024.764
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
22.035.500 32.718.127
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.731.634 -5.681.958
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-1.306.594 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.306.594 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4 67.512 137.382
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-5.096.620 -2.639.891
Ödenen Temettüler
0 -3.505.466
Ödenen Faiz
-36.505 -14.312
Alınan Faiz
640.573 340.329
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
13.246.780 6.694.799
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
13.246.780 6.694.799
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.865.416 4.203.955
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
16.112.196 10.898.754


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 16.112.196 2.865.416
Ticari Alacaklar
336.800.780 124.394.771
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-17 84.785.552 34.671.357
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 252.015.228 89.723.414
Diğer Alacaklar
3.768.952 2.492.674
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
3.768.952 2.492.674
Stoklar
6 150.173.030 152.664.447
Peşin Ödenmiş Giderler
10 8.432.747 9.880.803
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
12.039 82.661
Diğer Dönen Varlıklar
11 1.393.064 1.846.695
ARA TOPLAM
516.692.808 294.227.467
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
516.692.808 294.227.467
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5.610.238 6.105.259
Ticari Alacaklar
47.876.906 106.176.733
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-17 0 13.532.219
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 47.876.906 92.644.514
Diğer Alacaklar
108.686 77.118
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
30.158.946 30.545.599
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
90.944.208 90.944.208
Maddi Duran Varlıklar
7 19.360.135 10.036.852
Kullanım Hakkı Varlıkları
28.028.709 8.718.637
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18.679.560 14.827.567
Peşin Ödenmiş Giderler
10 5.363.011 28.252.274
Ertelenmiş Vergi Varlığı
15 13.821.205 11.978.805
Diğer Duran Varlıklar
11 0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
259.951.604 307.663.052
TOPLAM VARLIKLAR
776.644.412 601.890.519
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 4.248.437 1.705.647
Ticari Borçlar
67.399.494 42.081.019
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5-17 5.372.181 3.122.913
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 62.027.313 38.958.106
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
9 5.172.834 3.538.050
Diğer Borçlar
27.143.526 2.183.679
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27.096.645 2.160.598
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
46.881 23.081
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 11.791.216 8.336.121
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
15 5.579.798 322.289
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.228.193 3.216.495
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
9 1.779.853 1.158.998
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
2.448.340 2.057.497
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 4.457.605 2.834.835
ARA TOPLAM
130.021.103 64.218.135
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
130.021.103 64.218.135
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 26.537.643 9.458.346
Uzun Vadeli Karşılıklar
34.705.746 21.531.456
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
9 27.813.251 17.085.098
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
6.892.495 4.446.358
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 12.357.566 11.209.819
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
11 0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
73.600.955 42.199.621
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
203.622.058 106.417.756
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
573.022.354 495.472.763
Ödenmiş Sermaye
350.500.000 350.500.000
Birleşme Denkleştirme Hesabı
-3.086.056 -3.086.056
Geri Alınmış Paylar (-)
-1.306.594 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
6.735.627 6.735.627
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-17.317.943 -17.317.943
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-9.524.101 -4.574.685
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-9.322.188 -4.524.527
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-9.322.188 -4.524.527
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-201.913 -50.158
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-569.722 -99.452
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
-569.722 -99.452
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
8.354.895 6.063.214
Diğer Yedekler
-2.693.034 -2.693.034
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
157.653.411 68.900.393
Net Dönem Karı veya Zararı
16 84.275.871 91.044.699
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
573.022.354 495.472.763
TOPLAM KAYNAKLAR
776.644.412 601.890.519


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Birleşme Denkleştirme Hesabı Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 6.735.627 -17.317.943 -960.255 2.828 8.403.008 3.752.980 -2.693.034 47.557.078 37.346.793 430.241.026 430.241.026
Transferler
37.346.793 -37.346.793
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
16 -470.396 -7.564 -7.170.027 22.979.642 15.331.655 15.331.655
Kar Payları
-3.505.466 -3.505.466 -3.505.466
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-10.187.778 -10.187.778 -10.187.778
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.310.234 -2.310.234
Dönem Sonu Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 6.735.627 -17.317.943 -1.430.651 -4.736 1.232.981 6.063.214 -2.693.034 68.900.393 22.979.642 431.879.437 431.879.437
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 6.735.627 -17.317.943 -4.524.527 -50.158 -99.452 6.063.214 -2.693.034 68.900.393 91.044.699 495.472.763 495.472.763
Transferler
91.044.699 -91.044.699
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
16 -4.797.661 -151.755 -470.270 84.275.871 78.856.185 78.856.185
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.306.594 -1.306.594 -1.306.594
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.291.681 -2.291.681
Dönem Sonu Bakiyeler
350.500.000 -3.086.056 -1.306.594 6.735.627 -17.317.943 -9.322.188 -201.913 -569.722 8.354.895 -2.693.034 157.653.411 84.275.871 573.022.354 573.022.354


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
16 84.275.871 22.979.642 44.156.809 2.998.689
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-4.949.416 -477.960 -5.304.507 -1.089.339
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
9 -5.997.076 -587.995 -6.556.228 -1.322.474
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-151.755 -7.564 -59.525 -31.360
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.199.415 117.599 1.311.246 264.495
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 1.199.415 117.599 1.311.246 264.495
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-470.270 -7.170.027 391.891 -1.881.079
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-470.270 -7.170.027 391.891 -1.881.079
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-5.419.686 -7.647.987 -4.912.616 -2.970.418
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
78.856.185 15.331.655 39.244.193 28.271
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
78.856.185 15.331.655 39.244.193 28.271



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1078828


BIST