KAP ***IDEAS*** İDEAL FİNANSAL TEKNOLOJİLER VE DANIŞMANLIK A.Ş.( Finansal Rapor

***IDEAS*** İDEAL FİNANSAL TEKNOLOJİLER VE DANIŞMANLIK A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
9.500.000 2.717.983 -165.135 1.148.001 757.541 1.691.428 3.650.048 19.299.866 19.299.866
Transferler
30 503 -790.095 310.542 2.847.126 -3.650.048 -1.281.972 1.281.972 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 7.543.910 9.674.023 17.217.933 -63.170 17.154.763
Dönem Karı (Zararı)
30 9.674.023 9.674.023 -63.170 9.610.853
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 7.543.910 7.543.910 7.543.910
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-1.539.782 -1.539.782 -1.539.782
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
77.234 4.084.182 4.161.416
Dönem Sonu Bakiyeler
9.500.000 1.178.201 -164.632 7.901.817 1.068.083 4.615.788 9.674.023 33.773.279 5.302.985 39.076.264
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
9.500.000 1.178.201 -164.632 9.209.498 1.068.083 4.615.788 18.324.691 43.731.630 5.825.525 49.557.155
Transferler
30 159.603 11.420 18.313.271 -18.324.691 159.603 159.603
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 -5.372.470 72.142.479 66.770.010 7.710.743 74.480.753
Dönem Karı (Zararı)
30 72.142.479 72.142.479 7.710.744 79.853.223
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 -5.372.470 -5.372.470 -5.372.470
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 1.664.000 -247.141 1.664.000 1.664.000
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
30 -247.141 -1.529.301 -1.776.442
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
30 -435.405 -435.405 -435.405
Dönem Sonu Bakiyeler
9.500.000 2.842.201 -5.029 3.837.028 1.079.503 22.246.513 72.142.479 111.642.695 12.006.968 123.649.663


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-79.278.431 -3.902.265
Dönem Karı (Zararı)
79.853.223 9.610.853
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
41 79.853.223 9.610.853
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-147.495.659 -592.913
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 1.973.287 472.798
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.800.865 393.637
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 1.800.865 393.637
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
4.151.663 363.554
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
39 -59.760 -1.638.489
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
39 4.147.680 2.017.905
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 205.549 90.529
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -141.806 -106.391
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-61.215.905 -6.753.816
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
47 -61.215.905 -6.753.816
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-5.304.941 4.346.508
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
4 -5.304.941 4.346.508
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 -2.037.123 1.748.611
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-750.269 -1.164.205
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14 -750.269 -1.164.205
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
35 -86.113.236 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-14.868.721 -12.664.459
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
47 5.297.201 -5.105.171
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.177.442 -4.142.646
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -931.019 -290.827
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -7.246.423 -3.851.819
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
841.530 -1.185.165
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -1.004.160 -856.694
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 1.845.690 -328.471
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -2.685.215 -1.599.625
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.153.635 2.702.397
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 1.456.570 1.076.631
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 697.065 1.625.766
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 1.326.893 126.091
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.413.451 -3.435.774
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 20.129 -3.649.435
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 1.393.322 213.661
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 -822.813 373.142
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.215.961 -397.708
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -6.929.186 -397.708
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
29 -7.286.775 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-82.511.157 -3.646.519
İştirakler, İş Ortaklıkları ve/veya Müşterek Faaliyetlerin Sermaye Artırımına Katılımdan Kaynaklanan Nakit Çıkışları
4 -427.777 -406.977
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 3.660.503 151.231
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-58.970 -1.479.247
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.971.824 1.377.388
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 1.968.123 1.377.388
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 3.701 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.030.794 -2.856.635
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -1.826.134 -2.836.283
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -204.660 -20.352
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
81.249.921 3.718.796
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
35 86.113.236 4.084.182
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 552.815
Kredilerden Nakit Girişleri
47 0 552.815
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -775.395 -538.785
Ödenen Faiz
39 -4.147.680 -2.017.905
Alınan Faiz
39 59.760 1.638.489
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.912.520 -1.662.716
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.912.520 -1.662.716
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.726.080 3.478.412
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4.638.600 1.815.696


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
53 4.638.600 2.726.080
Finansal Yatırımlar
81.923.813 32.580.278
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
47 81.923.813 32.580.278
Ticari Alacaklar
12.372.657 4.053.409
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 1.906.481 975.462
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 10.466.176 3.077.947
Diğer Alacaklar
1.064.987 1.904.216
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.008.290 4.130
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 56.697 1.900.086
Peşin Ödenmiş Giderler
4.055.861 1.370.646
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 4.055.861 1.370.646
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
39 3.655 196.035
Diğer Dönen Varlıklar
2.859.482 911.285
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
29 2.859.482 911.285
ARA TOPLAM
106.919.055 43.741.949
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
106.919.055 43.741.949
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
1.202.699 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
47 1.202.699 0
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
4 1.717.109 1.536.473
Diğer Alacaklar
43.711 46.012
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 43.711 46.012
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
4 22.333.136 17.028.195
Maddi Duran Varlıklar
3.445.313 5.013.682
Binalar
14 0 715.127
Tesis, Makine ve Cihazlar
14 0 0
Taşıtlar
14 193.120 2.881.114
Mobilya ve Demirbaşlar
14 3.252.193 1.417.441
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 4.855.283 3.375.500
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
7.213.635 2.398.014
Şerefiye
18 7.131.611 2.282.706
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 82.024 115.308
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
40.810.886 29.397.876
TOPLAM VARLIKLAR
147.729.941 73.139.825
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
199.792 9.583.024
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 0 9.583.024
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 199.792 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
902.663 273.588
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 902.663 273.588
Ticari Borçlar
7.687.204 5.328.020
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 2.309.928 853.358
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 5.377.276 4.474.662
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 1.695.360 368.467
Diğer Borçlar
2.004.017 590.566
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 20.129 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 1.983.888 590.566
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.090.053 1.912.866
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 1.090.053 1.912.866
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
39 4.020.167 552.044
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.198.044 532.609
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 2.181.544 516.109
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 16.500 16.500
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
179.744 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
9 179.744 0
ARA TOPLAM
19.977.044 19.141.184
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
19.977.044 19.141.184
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.256.899 969.261
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 2.256.899 969.261
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.025.281 1.049.454
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 1.025.281 1.049.454
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
39 821.054 2.422.772
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.103.234 4.441.487
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
24.080.278 23.582.671
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
111.642.695 43.731.629
Ödenmiş Sermaye
30 9.500.000 9.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 2.842.201 1.178.201
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-5.029 -164.632
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.029 -164.632
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -5.029 -164.632
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.837.028 9.209.498
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
3.837.028 9.209.498
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
30 3.837.028 9.209.498
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.079.503 1.068.083
Yasal Yedekler
30 1.079.503 1.068.083
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 22.246.513 4.615.788
Net Dönem Karı veya Zararı
41 72.142.479 18.324.691
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
12.006.968 5.825.525
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
123.649.663 49.557.154
TOPLAM KAYNAKLAR
147.729.941 73.139.825


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
31 60.637.247 27.156.312 22.329.842 10.653.357
Satışların Maliyeti
31 -20.780.557 -11.931.955 -6.992.303 -4.700.429
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
39.856.690 15.224.357 15.337.539 5.952.928
BRÜT KAR (ZARAR)
39.856.690 15.224.357 15.337.539 5.952.928
Genel Yönetim Giderleri
33 -46.125.689 -10.164.290 -21.687.188 -4.588.582
Pazarlama Giderleri
33 -40.554 -7.677 0 -1.550
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
33 -7.559.951 -2.847.915 -3.537.972 -1.075.236
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 3.392.149 2.008.375 1.516.696 481.080
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -1.140.664 -271.560 -370.126 -45.015
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-11.618.019 3.941.290 -8.741.051 723.625
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 97.904.629 7.705.608 91.832.082 604.131
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 -714.101 -81.744 -14.924 -1.397
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
35 5.536.392 641.608 3.235.914 295.816
İştirakler, Müşterek Kontrol Edilen İşletmeler ve Bağlı Ortaklıklardan Diğer Gelirler (Giderler)
35 59.440 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
91.168.341 12.206.762 86.312.021 1.622.175
Finansman Gelirleri
36 59.760 1.638.489 12.372 931.950
Finansman Giderleri
36 -4.147.680 -2.017.905 -2.485.037 -385.785
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
87.080.421 11.827.346 83.839.356 2.168.340
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-7.227.198 -2.216.493 -3.344.414 -1.008.870
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
39 -7.038.093 -2.353.858 -3.675.013 -890.154
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
39 -189.105 137.365 330.599 -118.716
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
79.853.223 9.610.853 80.494.942 1.159.470
DÖNEM KARI (ZARARI)
79.853.223 9.610.853 80.494.942 1.159.470
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
7.710.744 -63.170 6.770.038 -143.479
Ana Ortaklık Payları
72.142.479 9.674.023 73.724.904 1.302.949
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-5.372.470 7.543.910 2.114.471 5.635.980
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.163.293 9.429.888 2.819.295 7.044.976
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
37 -7.163.293 9.429.888 2.819.295 7.044.976
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.790.823 -1.885.978 -704.824 -1.408.996
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
37 1.790.823 -1.885.978 -704.824 -1.408.996
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-5.372.470 7.543.910 2.114.471 5.635.980
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
74.480.753 17.154.763 82.609.413 6.795.450
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
7.710.743 -63.170 6.770.038 -143.480
Ana Ortaklık Payları
66.770.010 17.217.933 75.839.375 6.938.930



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216358


BIST