KAP ***GOLTS*** GÖLTAŞ GÖLLER BÖLGESİ ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***GOLTS*** GÖLTAŞ GÖLLER BÖLGESİ ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
18.000.000 41.643.655 6.224.111 -1.068.449 175.330.079 42.253.203 203.533.559 -14.558.120 471.358.038 -10.436.574 460.921.464
Transferler
-14.558.120 14.558.120
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.252.318 26.155.246 277.704.822 299.607.750 27.991.843 327.599.593
Dönem Karı (Zararı)
277.074.822 277.704.822 28.112.680 305.817.502
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.252.318 26.155.246 21.902.928 -120.837 21.782.091
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
33.776.569 33.776.569 -10.293.453 23.483.116
Dönem Sonu Bakiyeler
18.000.000 41.643.655 6.224.111 -5.320.767 201.485.325 42.253.203 222.752.008 277.704.822 804.742.357 7.261.816 812.004.173
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
18.000.000 41.643.655 6.224.111 -15.018.195 379.909.061 42.843.992 218.402.059 588.981.788 1.280.986.471 -7.321.688 1.273.664.783
Transferler
588.981.788 -588.981.788
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
9.567.384 154.915.987 555.764.768 720.248.139 -40.479.428 679.768.711
Dönem Karı (Zararı)
555.764.768 555.764.768 -40.606.288 515.158.480
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
9.567.384 154.915.987 164.483.371 126.860 164.610.231
Kar Payları
8.572.198 -80.602.355 -72.030.157 0 -72.030.157
Dönem Sonu Bakiyeler
18.000.000 41.643.655 6.224.111 -5.450.811 534.825.048 51.416.190 726.781.492 555.764.768 1.929.204.453 -47.801.116 1.881.403.337


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
457.658.637 70.636.451
Dönem Karı (Zararı)
515.158.480 305.817.502
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
515.158.480 305.817.502
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
52.781.172 -76.723.217
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12,13 16.989.571 10.784.939
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.408.295 -6.428
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 1.408.295 -6.428
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15.523.873 11.451.738
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18a,18b 15.523.873 11.501.793
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17b -50.055
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
65.086.820 59.801.268
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-19.775.694 -8.923.924
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
91.745.535 67.386.462
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
2.995.735 3.021.609
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-9.878.756 -1.682.879
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 202.358.340 -29.280.952
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-248.585.727 -152.956.898
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
12 -979.760 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
11 -247.605.967 -152.956.898
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
23.483.116
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-58.284.619 -157.134.172
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-188.394.116 -227.962.710
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7,25 30.063.081 -6.680.583
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -218.457.197 -221.282.127
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
74.177.576 -47.347.145
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8,25 -13.408.013 37.456.030
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 87.585.589 -84.803.175
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -3.827.487 -115.383.124
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
14 3.213.656 -134.067.744
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
92.043.919 297.918.674
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7,25 2.381.113 572.987
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 89.662.806 297.345.687
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16 19.197.192 6.352.736
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-19.398.499 2.939.069
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8,25 -22.684.600 -12.734
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 3.286.101 2.951.803
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
14 -13.582.889 42.347.379
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-21.713.971 18.068.693
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-34.150.069 3.489.583
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
12.436.098 14.579.110
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
509.655.033 71.960.113
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-2.991.204 -4.056.498
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 -49.005.192 2.732.836
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-132.567.440 -91.857.255
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.789.101 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 6.789.101 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-159.132.235 -100.781.179
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -156.630.169 -99.737.391
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -2.502.066 -1.043.788
Alınan Faiz
19.775.694 8.923.924
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-108.012.682 53.896.283
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
388.551.739 489.425.919
Kredilerden Nakit Girişleri
388.551.739 489.425.919
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-341.818.886 -368.143.174
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-338.601.994 -365.464.172
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-3.216.892 -2.679.002
Ödenen Temettüler
-63.000.000 0
Ödenen Faiz
-91.745.535 -67.386.462
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
217.078.515 32.675.479
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
217.078.515 32.675.479
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 34.175.365 10.429.767
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
251.253.880 43.105.246


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 251.253.880 34.175.365
Ticari Alacaklar
797.676.618 604.283.403
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7,25 27.409.044 57.472.125
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 770.267.574 546.811.278
Diğer Alacaklar
41.523.522 121.801.904
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8,25 18.486.039 5.078.026
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 23.037.483 116.723.878
Stoklar
9 340.671.344 336.843.857
Peşin Ödenmiş Giderler
14 153.749.555 162.041.884
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14 153.749.555 162.041.884
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 48.708 105.198
Diğer Dönen Varlıklar
15 54.398.284 20.248.219
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
15 54.398.284 20.248.219
ARA TOPLAM
1.639.321.911 1.279.499.830
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.639.321.911 1.279.499.830
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
10 602.175.530 436.931.811
Ticari Alacaklar
10.950.680 7.479.320
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10.950.680 7.479.320
Diğer Alacaklar
6.452.674 351.868
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.452.674 351.868
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 836.726.667 589.120.700
Maddi Duran Varlıklar
12 680.275.144 541.669.706
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 8.965.809 7.942.473
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9.794.040 8.827.899
Şerefiye
363.448 363.448
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 9.430.592 8.464.451
Peşin Ödenmiş Giderler
14 10.332.228 5.253.555
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14 10.332.228 5.253.555
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 54.073.099 69.008.144
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.219.745.871 1.666.585.476
TOPLAM VARLIKLAR
3.859.067.782 2.946.085.306
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 347.923.149 417.127.360
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 347.923.149 417.127.360
Banka Kredileri
6 343.572.445 413.508.198
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 4.350.704 3.619.162
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 290.701.944 192.079.811
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
290.701.944 192.079.811
Banka Kredileri
6 290.701.944 192.079.811
Ticari Borçlar
605.664.810 510.625.156
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7,25 4.069.426 1.688.313
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 601.595.384 508.936.843
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 37.061.823 8.834.474
Diğer Borçlar
13.835.017 33.233.516
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
8,25 0 22.684.600
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 13.835.017 10.548.916
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 58.754.522 72.337.411
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
14 58.754.522 72.337.411
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
24 87.823.023 17.113.122
Kısa Vadeli Karşılıklar
17.260.981 9.255.810
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18.a 15.531.292 7.526.121
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17.b 1.729.689 1.729.689
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12.663.817 227.723
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12.663.817 227.723
ARA TOPLAM
1.471.689.086 1.260.834.383
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.471.689.086 1.260.834.383
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 395.026.979 373.450.457
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 395.026.979 373.450.457
Banka Kredileri
6 388.790.088 367.526.723
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 6.236.891 5.923.734
Uzun Vadeli Karşılıklar
29.737.521 38.135.683
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18.b 28.860.007 37.258.169
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
877.514 877.514
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
24 81.210.859 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
505.975.359 411.586.140
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.977.664.445 1.672.420.523
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.929.204.453 1.280.986.471
Ödenmiş Sermaye
19.a 18.000.000 18.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
19.b 41.643.655 41.643.655
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-5.450.811 -15.018.195
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.450.811 -15.018.195
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.450.811 -15.018.195
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
534.825.048 379.909.061
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
19.d 534.825.048 379.909.061
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
19.d 534.825.048 379.909.061
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19.c 57.640.301 49.068.103
Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler
6.224.111 6.224.111
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
19.c 51.416.190 42.843.992
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
726.781.492 218.402.059
Net Dönem Karı veya Zararı
555.764.768 588.981.788
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-47.801.116 -7.321.688
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.881.403.337 1.273.664.783
TOPLAM KAYNAKLAR
3.859.067.782 2.946.085.306


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 3.122.238.149 1.888.755.660 1.298.162.041 728.722.094
Satışların Maliyeti
20 -1.948.618.704 -1.315.657.033 -725.557.748 -520.319.014
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.173.619.445 573.098.627 572.604.293 208.403.080
BRÜT KAR (ZARAR)
1.173.619.445 573.098.627 572.604.293 208.403.080
Genel Yönetim Giderleri
21 -94.983.793 -46.283.402 -37.241.318 -17.594.899
Pazarlama Giderleri
21 -302.294.497 -156.175.459 -136.665.983 -58.282.115
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
223.288.770 57.861.149 41.014.262 56.428
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-258.667.190 -124.631.999 -39.444.065 -30.078.238
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
740.962.735 303.868.916 400.267.189 102.504.256
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
247.605.967 152.956.898 -979.760 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
988.568.702 456.825.814 399.287.429 102.504.256
Finansman Gelirleri
23.730.615 9.690.558 6.995.903 3.356.380
Finansman Giderleri
-294.782.497 -189.979.822 -49.481.816 -56.044.021
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
717.516.820 276.536.550 356.801.516 49.816.615
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-202.358.340 29.280.952 -138.466.839 31.229.842
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-119.771.583 -3.610.057 -83.873.762 -3.161.564
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-82.586.757 32.891.009 -54.593.077 34.391.406
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
515.158.480 305.817.502 218.334.677 81.046.457
DÖNEM KARI (ZARARI)
515.158.480 305.817.502 218.334.677 81.046.457
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-40.606.288 28.112.680 7.487.292 11.337.110
Ana Ortaklık Payları
555.764.768 277.704.822 210.847.385 69.709.347
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç/Zarar-TL 23 0,30880000 0,15430000 0,11710000 0,03870000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
9.694.244 -4.373.155 8.335.399 -3.539.948
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
9.694.244 -4.373.155 8.335.399 -3.539.948
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
154.915.987 26.155.246 225.554.374 48.175.264
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
154.915.987 26.155.246 225.554.374 48.175.264
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
154.915.987 26.155.246 225.554.374 48.175.264
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
164.610.231 21.782.091 233.889.773 44.635.316
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
679.768.711 327.599.593 452.224.450 125.681.773
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-40.479.428 27.991.843 6.948.432 11.133.911
Ana Ortaklık Payları
720.248.139 299.607.750 445.276.018 114.547.862



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216482


BIST