Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Avansı Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 16.000.000 14.013.297 -186.069 3.393.256 58.171 337.098 7.058.824 -39.765 40.634.812 957.627 41.592.439 Transferler -39.334 39.765 431 -431 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 5.157 5.523.260 5.528.417 166.877 5.695.294 Dönem Karı (Zararı) 5.523.260 5.523.260 166.746 5.690.006 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 5.157 5.157 131 5.288 Sermaye Arttırımı 14.000.000 -14.013.297 13.297 1.000.000 1.000.000 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 186.069 -186.069 186.069 186.069 186.069 Dönem Sonu Bakiyeler 30.000.000 3.406.553 63.328 151.029 7.205.559 5.523.260 46.349.729 2.124.073 48.473.802 Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 30.000.000 -1.962.317 3.363.361 63.413 3.740.008 2.113.346 5.399.188 10.897.336 53.614.335 47.249.659 100.863.994 Transferler 10.897.336 -10.897.336 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 68.735 -1.311.468 -1.242.733 1.493.790 251.057 Dönem Karı (Zararı) -1.311.468 -1.311.468 1.464.177 152.709 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 68.735 68.735 29.613 98.348 Sermaye Avansı 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -201.407 201.407 -201.407 -201.407 -201.407 Dönem Sonu Bakiyeler 30.000.000 -2.163.724 3.363.361 132.148 3.740.008 2.314.753 16.095.117 -1.311.468 52.170.195 48.743.449 100.913.644
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -6.139.353 -12.022.351 Dönem Karı (Zararı) 152.709 5.690.006 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 152.709 5.690.006 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.739.213 1.372.820 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17-18-19-27 691.111 157.223 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 3.269.866 170.879 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 27 3.269.866 170.879 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 321.751 457.192 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 21-27 321.751 457.192 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -368.263 1.230 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 28 -889.238 -4.815 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 28 520.975 6.045 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -2.147.451 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler 23 -2.147.451 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 31 -27.801 586.296 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -8.031.275 -19.085.177 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 6 -1.936.221 -6.230.859 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -861.173 -6.045 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-10 532.885 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 10 -1.394.058 -6.045 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Azalış (Artış) 12 -15.867.448 -16.119.360 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.293.254 490.555 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-13 -1.746.799 -760 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 13 -546.455 491.315 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 11 2.140.289 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 15 -1.176.723 -230.209 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -242.099 164.568 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6-10 -356.792 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 10 114.693 164.568 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış (Azalış) 12 12.263.478 2.333.725 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 13 413.877 245.519 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -196.760 228.379 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 13 -196.760 228.379 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) 15 -19.291 25.424 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -255.950 13.126 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 22 -255.950 13.126 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -6.139.353 -12.022.351 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -4.053.447 -2.317.928 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.412 58.381 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 17 2.412 58.381 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -3.587.930 -252.736 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 17 -3.491.676 -205.271 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 18 -96.254 -47.465 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 19 -1.000.000 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 31 -490.052 -1.123.573 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 23 22.123 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 6.803.194 14.167.835 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 23 1.000.000 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları -201.407 186.069 İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 23 -201.407 186.069 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7.004.601 12.981.766 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 9 7.004.601 12.981.766 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -3.389.606 -172.444 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -3.389.606 -172.444 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 19.762.518 10.695.936 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 16.372.912 10.523.492
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018 Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri 7 16.372.912 19.762.518 Finansal Yatırımlar 9.917.807 5.834.135 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 9.917.807 5.834.135 Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar 8 9.917.807 5.834.135 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 6-10 8.713.465 8.373.267 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 846.607 1.379.492 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 7.866.858 6.993.775 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 103.045.956 90.448.374 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflardan Alacaklar 6-12 5.448.172 6.440.295 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 12 97.597.784 84.008.079 Diğer Alacaklar 2.816.322 807.835 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-13 1.746.799 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 13 1.069.523 807.835 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 11 1.730.570 3.870.859 Peşin Ödenmiş Giderler 2.035.034 1.547.790 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 15 2.035.034 1.547.790 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 16 2.996.123 2.938.569 Diğer Dönen Varlıklar 2.729.936 2.473.986 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 22 2.729.936 2.473.986 ARA TOPLAM 150.358.125 136.057.333 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 150.358.125 136.057.333 DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar 6.085.216 6.085.216 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 8 6.085.216 6.085.216 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Yatırım Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 0 0 Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 1.917.719 1.690.506 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 13 1.917.719 1.690.506 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Diğer Sözleşme Varlıkları 0 0 Türev Araçlar 0 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 19 20.930.819 20.993.858 Maddi Duran Varlıklar 15.326.719 12.351.015 Arazi ve Arsalar 5.255.000 5.255.000 Binalar 2.947.828 2.645.000 Tesis, Makine ve Cihazlar 1.920.735 2.045.283 Taşıtlar 993.320 1.036.943 Mobilya ve Demirbaşlar 1.325.058 1.297.504 Yapılmakta Olan Yatırımlar 81.285 71.285 Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar 2.803.493 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.538.528 6.556.786 Şerefiye 18 5.626.184 5.626.184 Diğer Haklar 912.344 930.602 Peşin Ödenmiş Giderler 15 689.479 0 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 689.479 Ertelenmiş Vergi Varlığı 31 2.956.350 1.694.368 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 54.444.830 49.371.749 TOPLAM VARLIKLAR 204.802.955 185.429.082 KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar 24.150.705 19.654.798 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 24.150.705 19.654.798 Banka Kredileri 9 24.150.705 19.654.798 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 6-10 5.156.008 6.287.345 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6-10 356.792 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 5.156.008 5.930.553 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 66.090.216 53.826.738 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 12 66.090.216 53.826.738 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 1.038.289 624.412 Diğer Borçlar 1.378.167 1.574.927 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 13 1.378.167 1.574.927 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 67.425 86.716 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 15 67.425 86.716 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 31 1.226.691 490.052 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.251.637 1.024.347 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 21 841.848 645.746 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 21 409.789 378.601 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 ARA TOPLAM 100.359.138 83.569.335 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 100.359.138 83.569.335 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.508.694 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.508.694 0 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar 9 2.508.694 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.021.479 995.753 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 21 1.021.479 995.753 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.530.173 995.753 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 103.889.311 84.565.088 ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 52.170.195 53.614.335 Ödenmiş Sermaye 23 30.000.000 30.000.000 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 23 -2.163.724 -1.962.317 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 23 3.363.361 3.363.361 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 132.148 63.413 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 132.148 63.413 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 23 132.148 63.413 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 3.740.008 3.740.008 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 3.740.008 3.740.008 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) 23 3.740.008 3.740.008 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 23 0 0 Diğer Yedekler 2.314.753 2.113.346 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 23 16.095.117 5.399.188 Net Dönem Karı veya Zararı -1.311.468 10.897.336 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 48.743.449 47.249.659 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 100.913.644 100.863.994 TOPLAM KAYNAKLAR 204.802.955 185.429.082
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat 24.1 5.582.557 Satışların Maliyeti 24.2 -3.746.511 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.836.046 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 25.1 65.235.330 556.595.225 Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Hizmet Gelirleri 65.235.330 556.595.225 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 25.2 -56.029.921 -544.801.140 Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Hizmet Giderleri -56.029.921 -544.801.140 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 9.205.409 11.794.085 BRÜT KAR (ZARAR) 11.041.455 11.794.085 Genel Yönetim Giderleri 27.1 -10.390.251 -4.720.911 Pazarlama Giderleri 27.3 -4.188.428 -3.322.889 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 27.2 -732.349 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 28.1 10.249.259 2.660.525 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 28.2 -5.080.306 -281.093 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 899.380 6.129.717 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 29.1 1.539.466 433.890 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 29.2 -1.240.791 -177.567 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.198.055 6.386.040 Finansman Gelirleri 30.1 299.778 405.467 Finansman Giderleri 30.2 -1.397.512 -516.527 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 100.321 6.274.980 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 52.388 -584.974 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 31 -1.226.691 -843.970 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 31 1.279.079 258.996 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 152.709 5.690.006 DÖNEM KARI (ZARARI) 152.709 5.690.006 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 23.7 1.464.177 166.746 Ana Ortaklık Payları 32 -1.311.468 5.523.260 Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 98.348 5.288 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 23 122.935 6.610 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -24.587 -1.322 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 23 -24.587 -1.322 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 98.348 5.288 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 251.057 5.695.294 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 23.7 1.434.564 166.615 Ana Ortaklık Payları 32 -1.183.507 5.528.679