KAP ***ENERY*** ENERYA ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ENERY*** ENERYA ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
120.000.000 -2.102.543 -2.102.543 -2.102.543 11.826.046 -589.198.898 134.028.830 -455.170.068 -325.446.565 -12.675.182 -338.121.747
Transferler
134.028.830 -134.028.830 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.401.021.002 101.545 2.401.122.547 2.401.122.547 303.698.019 303.698.019 2.704.820.566 271.832.009 2.976.652.575
Dönem Karı (Zararı)
303.698.019 303.698.019 303.698.019 271.832.009 575.530.028
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.401.021.002 101.545 2.401.122.547 2.401.122.547 0 2.401.122.547 2.401.122.547
Dönem Sonu Bakiyeler
120.000.000 2.401.021.002 -2.000.998 2.399.020.004 2.399.020.004 11.826.046 -455.170.068 303.698.019 -151.472.049 2.379.374.001 259.156.827 2.638.530.828
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
120.000.000 6.415.666.377 -5.085.223 6.410.581.154 6.410.581.154 11.826.046 -455.170.068 309.895.147 -145.274.921 6.397.132.279 1.043.519.006 7.440.651.285
Transferler
398.808 309.496.339 -309.895.147 -398.808 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.189.769.170 -9.559.379 2.180.209.791 2.180.209.791 180.040.420 180.040.420 2.360.250.211 299.253.387 2.659.503.598
Dönem Karı (Zararı)
180.040.420 180.040.420 180.040.420 299.253.387 479.293.807
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.189.769.170 -9.559.379 2.180.209.791 2.180.209.791 2.180.209.791 2.180.209.791
Sermaye Arttırımı
25.000.000 25.000.000 25.000.000
Kar Payları
-1.406.471 -1.406.471
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
2.167.037.905 2.167.037.905 2.167.037.905
Dönem Sonu Bakiyeler
145.000.000 8.605.435.547 -14.644.602 8.590.790.945 8.590.790.945 12.224.854 -145.673.729 180.040.420 34.366.691 10.949.420.395 1.341.365.922 12.290.786.317


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.140.447.763 1.973.602.004
Dönem Karı (Zararı)
92.927.441 214.493.997
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
92.927.441 214.493.997
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
573.306.036 227.886.325
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9, 10, 11 333.720.605 120.735.485
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
10.009.664 5.844.716
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 10.009.664 5.844.716
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
30.107.074 21.102.408
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 29.420.665 16.580.762
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 686.409 4.521.646
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
22 -398.407.614 18.128.841
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-441.052.658 -131.119.164
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
42.645.044 149.248.005
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
167.459.090 -2.359.642
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-192.394.961 0
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-192.394.961 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 -138.731.534 -83.365.497
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-660.750.000
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
3 761.543.712 808.550.014
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
247.713.759 1.588.121.272
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.737.594.639 -212.405.456
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-10.252.098 -586.974
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.747.846.737 -211.818.482
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -12.938.686 -18.754.407
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
1.634.416 -11.806.776
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.459.179.353 260.953.642
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7.786.896 10.017.366
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.466.966.249 250.936.276
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.187.737 7.492.770
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
995.157 902.036
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-21.580.151 1.561.739.463
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-96.395.386 -34.888.370
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
74.815.235 1.596.627.833
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
913.947.236 2.030.501.594
Ödenen Faiz
-3.359 -833
Alınan Faiz
441.052.658 54.647.931
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -10.036.053 -2.007.098
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
5 2.428.134 1.462.200
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -206.940.853 -111.001.790
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-711.003.408 -339.322.255
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-29.000.000 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.241.813 2.771.040
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 7.241.813 2.771.040
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.168.482.976 -582.271.913
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -1.158.855.152 -571.076.853
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -9.627.824 -11.195.060
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
479.237.755 240.178.618
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.136.037.684 -1.831.645.744
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.192.037.905 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.192.037.905
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 335.600.309
Kredilerden Nakit Girişleri
4 335.600.309
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-200.800.611 -6.902.401
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -191.768.283
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-9.032.328 -6.902.401
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-36.231.353 -1.113.929.897
Ödenen Faiz
-39.543.032 -191.131.273
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
220.574.775 -855.282.482
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.565.482.039 -197.365.995
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.565.482.039 -197.365.995
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 1.038.034.795 234.781.201
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 3.603.516.834 37.415.206


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 3.798.841.378 1.107.738.813
Ticari Alacaklar
772.342.817 2.522.375.254
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5, 26 10.505.848 253.750
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 761.836.969 2.522.121.504
Diğer Alacaklar
63.697.791 24.986.899
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6, 26 60.370.682 24.139.329
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 3.327.109 847.570
Stoklar
7 87.134.645 74.195.959
Peşin Ödenmiş Giderler
26.320.072 27.954.488
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 26.320.072 27.954.488
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
16 6.790.750 50.094.797
Diğer Dönen Varlıklar
86.941.801 118.716.139
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
16 86.941.801 118.716.139
ARA TOPLAM
4.842.069.254 3.926.062.349
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.842.069.254 3.926.062.349
DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar
520.084 450.424
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6, 26 26.105 26.105
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 493.979 424.319
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 221.394.961 0
Maddi Duran Varlıklar
9 15.303.211.605 10.668.175.435
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 12.884.501 15.090.607
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
94.371.265 93.238.281
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 94.371.265 93.238.281
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 47.880.057 52.220.073
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
15.680.262.473 10.829.174.820
TOPLAM VARLIKLAR
20.522.331.727 14.755.237.169
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
425.871.667 457.278.353
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
425.871.667 457.278.353
Banka Kredileri
4 425.871.667 457.278.353
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
34.228.938 28.018.996
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
34.228.938 28.018.996
Banka Kredileri
4 28.111.741 21.532.300
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 6.117.197 6.486.696
Ticari Borçlar
1.151.707.786 2.610.887.139
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5, 26 9.331.822 1.544.926
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.142.375.964 2.609.342.213
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 24.591.419 31.091.474
Diğer Borçlar
3.588.986.154 2.504.326.683
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6, 26 14.582.792 14.643.269
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 3.574.403.362 2.489.683.414
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
123.984.968 83.042.994
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 123.984.968 83.042.994
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 113.570.434 64.858.821
Kısa Vadeli Karşılıklar
25.967.787 16.442.095
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 19.111.029 10.271.746
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 6.856.758 6.170.349
ARA TOPLAM
5.488.909.153 5.795.946.555
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.488.909.153 5.795.946.555
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
51.621.120 51.509.862
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 51.621.120 51.509.862
Banka Kredileri
4 35.989.311 36.388.237
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 15.631.809 15.121.625
Diğer Borçlar
10.222.752 5.737.294
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 10.222.752 5.737.294
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.314.699.038 948.619.838
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 1.314.699.038 948.619.838
Uzun Vadeli Karşılıklar
53.965.419 28.044.506
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 53.965.419 28.044.506
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 1.312.127.928 484.727.829
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.742.636.257 1.518.639.329
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
8.231.545.410 7.314.585.884
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
10.949.420.395 6.397.132.279
Ödenmiş Sermaye
145.000.000 120.000.000
Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları
2.167.037.905 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
24 8.590.790.945 6.410.581.154
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
8.590.790.945 6.410.581.154
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
24 8.605.435.547 6.415.666.377
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 -14.644.602 -5.085.223
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.224.854 11.826.046
Yasal Yedekler
12.224.854 11.826.046
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-145.673.729 -455.170.068
Net Dönem Karı veya Zararı
180.040.420 309.895.147
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.341.365.922 1.043.519.006
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
12.290.786.317 7.440.651.285
TOPLAM KAYNAKLAR
20.522.331.727 14.755.237.169


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
18 11.110.002.086 7.107.030.321 2.179.121.235 1.829.785.515
Satışların Maliyeti
18 -10.453.528.492 -6.608.413.582 -2.290.644.284 -1.785.551.554
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
656.473.594 498.616.739 -111.523.049 44.233.961
BRÜT KAR (ZARAR)
656.473.594 498.616.739 -111.523.049 44.233.961
Genel Yönetim Giderleri
19 -159.959.906 -89.338.104 -70.235.511 -42.711.495
Pazarlama Giderleri
19 -13.894.003 -3.481.543 -10.259.219 -1.324.998
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 464.160.787 63.954.964 225.657.060 15.839.888
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -34.427.760 -15.035.316 -5.127.606 -1.197.730
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
912.352.712 454.716.740 28.511.675 14.839.626
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 5.472.565 661.939.438 1.000 675.265
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 -12.944 -489 -102 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 192.394.961 0 192.086.279
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.110.207.294 1.116.655.689 220.598.852 15.514.891
Finansman Gelirleri
22 27.788.240 81.021.001 15.327.214 33.694.945
Finansman Giderleri
22 -1.183.799.627 -1.066.548.190 -519.809.049 -273.061.759
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-45.804.093 131.128.500 -283.882.983 -223.851.923
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
25 138.731.534 83.365.497 179.621.861 63.748.134
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -248.861.716 -92.342.727 -133.317.829 11.407.188
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 387.593.250 175.708.224 312.939.690 52.340.946
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
92.927.441 214.493.997 -104.261.122 -160.103.789
DÖNEM KARI (ZARARI)
92.927.441 214.493.997 -104.261.122 -160.103.789
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-87.112.979 -89.204.024 -69.504.314 -26.282.488
Ana Ortaklık Payları
180.040.420 303.698.021 -34.756.808 -133.821.301
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 27 1,46000000 2,53000000 -0,27000000 -1,12000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.566.576.157 2.762.158.578 -468.832.058 484.065.291
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 3.801.285.106 2.847.489.678 -8.350.747 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.375.584 126.931 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.219.333.365 -85.458.031 -460.481.311 484.065.291
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-1.223.177.261 -85.432.645 -462.920.240 484.065.291
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
3.843.896 -25.386 2.438.929 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.566.576.157 2.762.158.578 -468.832.058 484.065.291
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.659.503.598 2.976.652.575 -573.093.180 323.961.502
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
299.253.387 271.832.009 -139.626.699 49.572.986
Ana Ortaklık Payları
2.360.250.211 2.704.820.566 -433.466.481 274.388.516



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1213338


BIST