Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 29.000.000 4.828 384 3.853.300 -103.307 -109.259 281.710 3.001.242 1.725.166 37.654.064 23.468.047 61.122.111 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 61.043 1.664.123 -1.725.166 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -105.654 -105.654 1.087.455 981.801 Dönem Karı (Zararı) 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 16.000.000 958.400 16.958.400 16.958.400 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -171.431 -171.431 -171.431 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -299.391 299.391 -299.391 -299.391 -299.391 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler -7.947.701 18.808 -28.970 200.400 -7.757.463 7.757.463 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 59.721 59.721 59.721 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 17.498.240 -74.851 17.423.389 17.423.389 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 4.828 -299.391 958.784 13.403.840 -159.350 -49.538 313.783 356.479 -105.654 63.761.635 32.312.965 96.074.600 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 4.828 -299.391 958.784 13.403.840 -159.350 -49.538 313.783 356.479 -105.654 59.423.780 36.650.820 96.074.600 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 299.391 4.038.464 4.337.855 -4.337.855 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 45.000.000 4.828 -299.391 958.784 13.403.840 -159.350 -49.538 613.174 4.394.942 -105.654 63.761.635 32.312.965 96.074.600 Transferler 206.146 -311.800 105.654 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -390.304 -390.304 471.278 80.974 Kar Payları -678.800 -678.800 -678.800 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 299.391 -299.391 299.391 299.391 299.391 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 23.988 -98.521 769.023 694.490 -694.490 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 49.538 49.538 49.538 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -83.024 -83.024 -83.024 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 4.828 958.784 13.403.840 -218.386 421.408 4.472.756 -390.304 63.652.926 32.089.753 95.742.679
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -15.032.768 -16.475.301 Dönem Karı (Zararı) 80.974 981.801 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.566.424 1.777.750 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14 2.143.173 1.718.426 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 46.566 110.331 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 27 46.566 110.331 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 99.799 -100.685 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 36 128.699 18.962 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 36 -28.900 -119.647 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 38 276.886 49.678 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -16.592.651 -18.448.594 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.358.076 -1.603.828 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -6.633.486 304.675 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 2.275.410 -1.908.503 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 186.229 19.488 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 186.229 19.488 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -8.843.732 -14.742.127 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -464.304 489.456 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -16.265 -194.716 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7 -448.039 684.172 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 27 -42.460 134.701 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 212.183 130.130 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9 212.183 130.130 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 12 -341.355 688.035 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -2.941.136 -3.564.449 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -2.941.136 -3.564.449 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -13.945.253 -15.689.043 Ödenen Temettüler -678.800 -171.432 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 38 -376.915 -596.816 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -31.800 -18.010 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -4.524.643 -4.782.896 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri 14,17 299.391 593.112 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 943.484 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14,17 943.484 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.755.133 -5.361.078 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14,17 -5.755.133 -5.361.078 Türev Araçlardan Nakit Girişleri 36,44 -12.385 -14.930 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 21.275.489 18.901.056 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 21.275.489 18.901.056 Kredilerden Nakit Girişleri 45 21.275.489 1.942.656 İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri 16.958.400 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.718.078 -2.357.141 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.718.078 -2.357.141 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 51 4.280.696 6.637.837 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 51 5.998.774 4.280.696
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri 51 5.998.774 4.280.696 Ticari Alacaklar 14.409.786 15.602.696 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6 5.199.577 4.117.077 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 9.210.209 11.485.619 Diğer Alacaklar 7.273.870 1.910.174 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 7.249.251 1.698.265 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 24.619 211.909 Stoklar 10 43.550.473 34.706.741 Peşin Ödenmiş Giderler 12.1 11.341.104 8.612.835 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 2.136 3.875 Diğer Dönen Varlıklar 28 852.293 484.896 ARA TOPLAM 83.428.436 65.601.913 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 83.428.436 65.601.913 DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar 45.1 20.000 20.000 Diğer Alacaklar 15.842 14.781 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 15.842 14.781 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 13 35.630.846 35.762.643 Maddi Duran Varlıklar 14 22.403.814 20.268.446 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 31.675.502 31.010.597 Şerefiye 18 12.014.781 12.014.781 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 19.660.721 18.995.816 Peşin Ödenmiş Giderler 12.1 46.126 214.667 Ertelenmiş Vergi Varlığı 38 616.520 589.296 Diğer Duran Varlıklar 28 1.334 1.334 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 90.409.984 87.881.764 TOPLAM VARLIKLAR 173.838.420 153.483.677 KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar 45.2 36.737.224 22.906.416 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 45.2 9.296.637 7.061.723 Diğer Finansal Yükümlülükler 45.3 27.673 9.979 Ticari Borçlar 15.505.285 15.953.324 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 15.505.285 15.953.324 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 27 483.378 525.838 Diğer Borçlar 562.393 366.475 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 16.265 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 562.393 350.210 Türev Araçlar 44 61.923 Ertelenmiş Gelirler 12.2 346.680 688.035 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 38 51.838 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28 278.467 100.899 ARA TOPLAM 63.237.737 47.726.450 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 63.237.737 47.726.450 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar 45.2 12.208.000 6.998.233 Uzun Vadeli Karşılıklar 688.192 569.647 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 27 688.192 569.647 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 38 1.874.157 1.917.619 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 28 87.655 197.128 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 14.858.004 9.682.627 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 78.095.741 57.409.077 ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 63.652.926 63.761.635 Ödenmiş Sermaye 29 45.000.000 45.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 29 4.828 4.828 Geri Alınmış Paylar (-) 29 -299.391 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 29 958.784 958.784 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 13.185.454 13.244.490 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13.403.840 13.403.840 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 29 -218.386 -159.350 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -49.538 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 29 -49.538 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 29 421.408 613.174 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 29 4.472.756 4.394.942 Net Dönem Karı veya Zararı 39 -390.304 -105.654 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 29 32.089.753 32.312.965 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 95.742.679 96.074.600 TOPLAM KAYNAKLAR 173.838.420 153.483.677
Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat 30 113.106.494 102.344.261 Satışların Maliyeti 30 -93.420.164 -83.982.095 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 19.686.330 18.362.166 BRÜT KAR (ZARAR) 19.686.330 18.362.166 Genel Yönetim Giderleri 32 -7.792.213 -7.280.419 Pazarlama Giderleri 32 -5.112.887 -4.112.277 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 33 4.067.474 3.779.180 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 33 -2.707.310 -1.824.113 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 8.141.394 8.924.537 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 34 368.632 865.191 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 34 -373.568 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 8.136.458 9.789.728 Finansman Gelirleri 36 725.756 729.692 Finansman Giderleri 36 -8.504.354 -9.487.941 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 357.860 1.031.479 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -276.886 -49.678 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 38 -326.816 -644.779 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 38 49.930 595.101 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 80.974 981.801 DÖNEM KARI (ZARARI) 80.974 981.801 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 29 471.278 1.087.455 Ana Ortaklık Payları 39 -390.304 -105.654 Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 39 -0,00008700 -0,00002300 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -83.023 17.423.392 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 14 18.419.201 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 27 -103.779 -93.561 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 20.756 -902.248 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 38 20.756 -902.248 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 -49.538 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -61.923 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 44 -61.923 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 12.385 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 38 12.385 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -83.023 17.373.854 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -2.049 18.355.655 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar 471.278 1.087.455 Ana Ortaklık Payları -473.327 17.268.200