KAP ***ARNFK*** ARENA FİNANS FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor

***ARNFK*** ARENA FİNANS FAKTORİNG A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Ödenmiş Sermaye Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dönem Başı Bakiyeler
50.000.000 -245.231 287.373 -5.614.779 2.179.857 46.607.220
Yeni Bakiye
50.000.000 -245.231 287.373 -5.614.779 2.179.857 46.607.220
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-271.291 -271.291
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
13.757.085 13.757.085
Kar Dağıtımı
2.179.857 -2.179.857
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
2.179.857 -2.179.857
Diğer
-57.460 -57.460
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000.000 -516.522 287.373 -3.492.382 13.757.085 60.035.554
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

Dönem Başı Bakiyeler
50.000.000 -516.522 287.373 -3.492.382 13.757.085 60.035.554
Yeni Bakiye
50.000.000 -516.522 287.373 -3.492.382 13.757.085 60.035.554
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-497.774
Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı
-497.774
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
10.741.889 10.741.889
Kar Dağıtımı
13.757.085 -13.757.085
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
13.757.085 -13.757.085
Dönem Sonu Bakiyeler
50.000.000 -1.014.296 287.373 10.264.703 10.741.889 70.279.669


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu

GELİR VE GİDER KALEMLERİ

ESAS FAALİYET GELİRLERİ
20 542.422.867 235.084.303
FAKTORİNG GELİRLERİ
542.422.867 235.084.303
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler
440.569.638 225.853.389
İskontolu
146.880.833 110.237.369
Diğer
293.688.805 115.616.020
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar
101.853.229 9.230.914
İskontolu
75.731.117 8.933.473
Diğer
26.122.112 297.441
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER
0
KİRALAMA GELİRLERİ
0
TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ
0
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
23 -469.149.241 -180.588.122
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler
-194.051.219 -46.770.245
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler
-240.655.967 -107.128.804
Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri
-3.615.318 -661.152
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler
-22.552.716 -23.666.796
Verilen Ücret ve Komisyonlar
-8.274.021 -2.361.125
BRÜT KAR (ZARAR)
73.273.626 54.496.181
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)
21 -71.147.086 -34.214.673
Personel Giderleri
-37.968.940 -13.251.243
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri
-1.874.616 -1.153.959
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
0 0
Genel İşletme Giderleri
-31.303.530 -19.809.471
Diğer
0 0
BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI)
2.126.540 20.281.508
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
22 25.024.141 6.916.588
Bankalardan Alınan Faizler
-124.327 675
Menkul Değerlerden Alınan Faizler
0 1.382.682
Kambiyo İşlemleri Karı
3.669.486 440.801
Diğer
21.478.982 5.092.430
KARŞILIK GİDERLERİ
24 -5.225.769 -5.688.312
Özel Karşılıklar
-5.225.769 -5.688.312
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
25 -3.915.236 -279.105
Kambiyo İşlemleri Zararı
-3.915.236 -279.105
NET FAALİYET KARI (ZARARI)
18.009.676 21.230.679
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
0
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR)
0
NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI)
0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
18.009.676 21.230.679
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
12 -7.267.785 -7.473.594
Cari Vergi Karşılığı
-10.735.057 -6.839.930
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi
-165.925 -633.664
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi
3.633.197 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
10.741.891 13.757.085
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI)
0
DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI
26 10.741.891 13.757.085
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
10.741.891 13.757.085
Hisse Başına Kar (Zarar)

Hisse Başına Kar (Zarar)

HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)

SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu

ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı
39.245 20.461.914
Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri
20 435.219.542 225.853.389
Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri
23 -460.875.220 -180.588.122
Alınan Ücret ve Komisyonlar
20 101.853.229 9.230.914
Elde Edilen Diğer Kazançlar
25.148.468
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
21 -71.147.086 -13.251.243
Ödenen Vergiler
17 -10.682.306 -3.354.457
Diğer
-19.477.382 -17.428.567
Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
-404.999.466 -383.106.750
Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış
-719.077.990 -561.707.105
Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış
-54.127.309 -3.400.573
Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış)
276.170.882 167.789.137
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
-9.299.853
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
101.334.804 14.211.791
Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı
-404.960.221 -362.644.836
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
-9.910.000 -2.436.769
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
10-11 -82.583.708 -15.635.664
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları
-92.493.708 -18.072.433
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
14.183.279.277 364.136.815
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
-13.668.078.888
İhraç Edilen Sermaye Araçları
13.248.161
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
515.200.389 377.384.976
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
0
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış)
17.746.460 -3.332.293
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
3-4-5 2.632.314 5.964.607
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
20.378.774 2.632.314


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
10.741.891 13.757.085
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
-497.774 -271.291
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-663.699 -361.721
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-663.699 -361.721
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar
165.925 90.430
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
165.925 90.430
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
10.244.117 13.485.794


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
TP YP Toplam TP YP Toplam
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

VARLIKLAR

NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI
3-5 14.898.703 5.480.070 20.378.773 988.986 1.643.328 2.632.314
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
4 1.858 1.858 1.859 1.859
TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
0 0
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
0 0
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
1.649.070.476 4.852.943 1.653.923.419 931.068.815 3.776.614 934.845.429
Faktoring Alacakları
7 1.646.610.344 4.852.943 1.651.463.287 926.139.169 3.776.614 929.915.783
İskontolu Faktoring Alacakları (Net)
414.647.647 0 414.647.647 320.625.200 320.625.200
Diğer Faktoring Alacakları
1.231.962.697 4.852.943 1.236.815.640 605.513.969 3.776.614 609.290.583
Takipteki Alacaklar
34.335.079 34.335.079 32.874.816 32.874.816
Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-)
-31.874.947 -31.874.947 -27.945.170 -27.945.170
ORTAKLIK YATIRIMLARI
8 24.880.930 24.880.930 14.970.930 14.970.930
İştirakler (Net)
24.880.930 24.880.930 14.970.930 14.970.930
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
10 95.330.426 95.330.426 18.880.421 18.880.421
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
11 8.156.348 8.156.348 6.873.390 6.873.390
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
0
CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI
5.614.638 5.614.638
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI
12 5.735.904 5.735.904 2.102.707 2.102.707
DİĞER AKTİFLER
15 76.409.015 76.409.015 17.487.644 17.487.644
ARA TOPLAM
1.880.098.298 10.333.013 1.890.431.311 992.374.752 5.419.942 997.794.694
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
0 0 0
VARLIKLAR TOPLAMI
1.880.098.298 10.333.013 1.890.431.311 992.374.752 5.419.942 997.794.694
YÜKÜMLÜLÜKLER

ALINAN KREDİLER
14 952.823.686 0 952.823.686 446.923.151 446.923.151
FAKTORİNG BORÇLARI
650.020.424 5.026.584 655.047.008 375.183.606 3.692.520 378.876.126
TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR
0 0 0
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR
8.701.163 8.701.163 4.508.349 4.508.349
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
143.485.177 143.485.177 84.102.655 84.102.655
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0
TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER
0 0
KARŞILIKLAR
18 13.926.549 13.926.549 7.666.177 7.666.177
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı
3.191.492 3.191.492 2.635.427 2.635.427
Diğer Karşılıklar
10.735.057 10.735.057 5.030.750 5.030.750
CARİ VERGİ BORCU
1.678.075 1.678.075 734.609 734.609
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU
0 0
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI
0 0
DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
15 44.208.491 281.493 44.489.984 14.765.208 182.865 14.948.073
ARA TOPLAM
1.814.843.565 5.308.077 1.820.151.642 933.883.755 3.875.385 937.759.140
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
0 0
ÖZKAYNAKLAR
19 70.279.669 70.279.669 60.035.554 60.035.554
Ödenmiş Sermaye
50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler
-1.014.296 -1.014.296 -516.522 -516.522
Kar Yedekleri
287.373 287.373 287.373 287.373
Yasal Yedekler
287.373 287.373 287.373 287.373
Kar veya Zarar
21.006.592 21.006.592 10.264.703 10.264.703
Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı
10.264.701 10.264.701 -3.492.382 -3.492.382
Dönem Net Kâr veya Zararı
10.741.891 10.741.891 13.757.085 13.757.085
YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI
1.885.123.234 5.308.077 1.890.431.311 993.919.309 3.875.385 997.794.694


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
TP YP Toplam TP YP Toplam
NAZIM HESAPLAR

NAZIM HESAP KALEMLERİ

RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
0 0
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ
28 572.331.344 5.393.736 577.725.080 152.099.851 2.351.772 154.451.623
TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ
0 0
ALINAN TEMİNATLAR
28 82.703.978.514 575.409.120 83.279.387.634 74.217.484.514 350.854.240 74.568.338.754
VERİLEN TEMİNATLAR
28 30.532.730 0 30.532.730 3.532.730 0 3.532.730
TAAHHÜTLER
0 0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
0 0
EMANET KIYMETLER
28 939.243.356 12.556.422 951.799.778 543.983.242 1.121.062 545.104.304
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI
84.246.085.944 593.359.278 84.839.445.222 74.917.100.337 354.327.074 75.271.427.411



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1253243


BIST