KAP ***ACA*** ACAR MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

***ACA*** ACAR MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
Not.28 812.020.221 775.205.916
Satışların Maliyeti
Not.28 -809.933.816 -773.772.066
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
2.086.405 1.433.850
BRÜT KAR (ZARAR)
2.086.405 1.433.850
Genel Yönetim Giderleri
Not.29 -3.098.571 -2.744.905
Pazarlama Giderleri
Not.29 -230.528 -273.195
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
Not.31 1.373 932
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
Not.31 0 0
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.241.321 -1.583.318
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
Not.32 67.500 67.500
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
Not.32 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.173.821 -1.515.818
Finansman Gelirleri
Not.33 2.454.630 2.081.808
Finansman Giderleri
Not.33 -1.220.477 -907.507
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
60.332 -341.517
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
Not.35 17.498 833
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17.498 833
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
77.830 -340.684
DÖNEM KARI (ZARARI)
77.830 -340.684
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
77.830 -340.684
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
2.887.787 11.073.704 -43.968 1.744.641 -2.291.742 -700.266 12.670.156 12.670.156
Transferler
Not.27 -700.266 700.266
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
Not.27 -5.194 -340.684 -345.878 -345.878
Dönem Karı (Zararı)
-340.684 -340.684 -340.684
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.194
Dönem Sonu Bakiyeler
2.887.787 11.073.704 -49.162 1.744.641 -2.992.008 -340.684 12.324.278 12.324.278
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
2.887.787 11.073.704 -49.162 1.744.641 -2.992.008 -340.684 12.324.278 12.324.278
Transferler
Not.27 -340.684 340.684
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
Not.27 -24.608 77.830 53.222 53.222
Dönem Karı (Zararı)
77.830 77.830 77.830
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-24.608
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-24.608 -24.608
Dönem Sonu Bakiyeler
2.887.787 11.073.704 -73.770 1.744.641 -3.332.692 77.830 12.377.500 12.377.500


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-3.701.883 1.566.688
Dönem Karı (Zararı)
77.830 -340.684
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
77.830 -340.684
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-743.488 -716.041
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
Not.18-19 25.057 25.209
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
165.131 70.054
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
Not,24 155.294 76.297
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
Not.22 9.837 -6.243
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-790.025 -734.936
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
Not.33 -1.831.954 -1.441.495
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
Not.33 1.041.929 706.559
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-126.153 -75.535
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
Not.7 -126.153 -75.535
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
Not.35 -17.498 -833
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
Not.32 0 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.902.697 2.851.152
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
1.368.294 1.113.774
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
Not.10 -1.705.884 -83.931
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.705.884 -83.931
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
Not.11 -521.438 7.077
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-26.200 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-495.238 7.077
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
Not.26 67.647 -68.506
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
Not.10 -2.117.511 1.709.412
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.117.511 1.709.412
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
Not.12 0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
Not.11 -6.632 76.688
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-6.632 76.688
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
Not.26 -274 -1.363
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
13.101 98.001
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-3.568.355 1.794.427
Alınan Temettüler
Not.32 -60.687 -57.935
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
Not.24 -58.100 -76.287
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
Not.35 -14.741 -93.517
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-19.737 54.283
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Not.18-19 0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Not.18-19-32 -80.424 -3.652
Alınan Temettüler
Not.32 60.687 57.935
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.638.479 709.924
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
15.046.000 200.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Not.8 -14.143.000 -200.000
Ödenen Faiz
Not.33 -1.096.475 -731.571
Alınan Faiz
1.831.954 1.441.495
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-2.083.141 2.330.895
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 0
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-2.083.141 2.330.895
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
Not.6 12.539.539 10.208.644
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
Not.6 10.456.398 12.539.539


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
77.830 -340.684
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-24.608 -5.194
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-30.760 -6.492
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
6.152 1.298
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
6.152 1.298
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-24.608 -5.194
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
53.222 -345.878
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
53.222 -345.878


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
Not.6 10.642.912 12.671.507
Finansal Yatırımlar
Not.7 4.809.915 6.052.056
Ticari Alacaklar
Not.10 5.351.193 3.645.309
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
Not.10 5.351.193 3.645.309
Diğer Alacaklar
Not.11 26.500 300
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
Not.11-37 26.500 300
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
Not.11 0 0
Peşin Ödenmiş Giderler
Not.26 3.109 70.756
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
Not.35 108.258 93.517
Diğer Dönen Varlıklar
Not.26 32.750 45.850
ARA TOPLAM
20.974.637 22.579.295
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
20.974.637 22.579.295
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
Not.7 628.027 628.027
Diğer Alacaklar
Not.11 637.691 142.454
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
Not.11 637.691 142.454
Maddi Duran Varlıklar
Not.18 71.990 23.005
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
43.256 36.875
Şerefiye
Not.20 0 0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Not.19 43.256 36.875
Peşin Ödenmiş Giderler
Not.14 0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
Not.35 276.956 253.305
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.657.920 1.083.666
TOPLAM VARLIKLAR
22.632.557 23.662.961
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
Not.8 903.000 0
Ticari Borçlar
Not.10 8.862.628 10.980.139
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
Not.10-37 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
Not.10 8.862.628 10.980.139
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
Not.12 0 0
Diğer Borçlar
Not.11 149.251 155.883
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
Not.11 149.251 155.883
Ertelenmiş Gelirler
Not.26 0 274
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
Not.35 0 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
Not.22 29.841 20.004
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
Not.22 0 0
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
Not.22 29.841 20.004
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
Not.26 0 0
ARA TOPLAM
9.944.720 11.156.300
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.944.720 11.156.300
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar
310.337 182.383
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
Not.24 310.337 182.383
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
Not.22 0 0
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
Not.35 0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
310.337 182.383
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
10.255.057 11.338.683
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
Not.27 12.377.500 12.324.278
Ödenmiş Sermaye
2.887.787 2.887.787
Sermaye Düzeltme Farkları
11.073.704 11.073.704
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-73.770 -49.162
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.744.641 1.744.641
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-3.332.692 -2.992.008
Net Dönem Karı veya Zararı
77.830 -340.684
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
12.377.500 12.324.278
TOPLAM KAYNAKLAR
22.632.557 23.662.961



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/670126


BIST